Obsah
- 1. Mít více než jeden je v pořádku
- 2. Příspěvky musí být v hotovosti
- 3. Ztráty mohou být daňově uznatelné
- 4. Zvolte Kam vzít RMD
- 5. Manžel / manželka vs. Příjemce bez manžela / manželky
- 6. Přeneste nebo převeďte IRA
- 7. Vaše IRA může být anuity
- 8. IRA mohou být spravovány účty
- 10. Limity investičních opcí
- 1. Věk je jen číslo, většinou
- Sečteno a podtrženo
Jednou z nejdůležitějších funkcí vašeho individuálního důchodového účtu (IRA) je, že se jedná o „individuální“ účet. Můžete si přizpůsobit své vklady a vybrat si, kdykoli chcete, a jste zodpovědní za placení daní z distribucí. Můžete dokonce ovládat, co se s ním stane poté, co zemřete. Chcete využít všeho, co vaše IRA může nabídnout? Přečtěte si o některých málo známých funkcích, které vám pomohou vytěžit maximum z vašich příspěvků.
Klíč s sebou
- Můžete mít několik tradičních a Rothových IRA, ale vaše celkové hotovostní příspěvky nesmí překročit roční maximum a vaše investiční možnosti mohou být omezeny IRS.IRA ztráty mohou být daňově uznatelné. Je třeba vzít požadované minimální rozdělení (RMD). z tradičních IRA, jakmile se obrátíte na 70½, ale můžete si vybrat, z jakých účtů je vzít. Každý, kdo vydělával a má méně než 70 let, může přispět k tradičnímu IRA..
1. Je v pořádku mít více než jednu IRA
Je možné skončit s více než jedním IRA z několika důvodů. Zde jsou příklady:
- Měli jste existující Roth IRA a pak jste stočili starý 401 (k) na tradiční IRA. Váš upravený hrubý příjem (AGI) vzrostl do bodu, kdy jste již nebyli způsobilí přispívat k vaší Roth IRA, takže jste otevřeli tradiční IRA. Zdědil jste IRA a vy jste již měli jeden z vašich vlastních. Zachovali jste Roth IRA a otevřeli jste tradiční IRA, abyste mohli využít odpočtů daně.
Můžete přispět na tolik IRA, kolik chcete, ale celková částka, kterou můžete vložit do všech IRA, je omezena na roční maximum. Maximální roční příspěvek na rok 2019 je 6 000 $ nebo 7 000 $, pokud máte 50 let a více (limity příspěvků pro rok 2020 zůstávají stejné). Pokud tedy Bob ve věku 42 let vloží 2 000 USD do své tradiční IRA, může během stejného roku přispět na svůj Rothův účet více než 4 000 $.
2. Příspěvky do pravidelných IRA musí být v hotovosti
Při pravidelném příspěvku do IRA za daný rok je třeba provést hotovost. Toto omezení se nevztahuje na distribuci cenných papírů, které jsou převinuty, protože tyto musí být obecně převedeny v naturáliích.
3. Ztráty mohou být daňově uznatelné
Jednou z hlavních výhod účtu IRA je možnost odložit daně ze zisku a investičních výnosů. Ztráty uvnitř IRA nelze použít k vyrovnání zisků, ale pokud rozdělíte celkový zůstatek z vaší tradiční IRA a částka je menší než váš základ v účtu, můžete tuto ztrátu odečíst.
Přesněji řečeno, služba Internal Revenue Service (IRS) vám umožňuje odečíst ztráty z tradičních IRA, ale s určitými upozorněními. Předpokládejme, že jste během roku zcela vybrali všechny prostředky ze všech svých tradičních, SEP a SIMPLE IRA a celková částka základu je menší než celková distribuovaná částka. Poté, co jste kombinovali ztrátu s jinými různými odpočty, můžete odečíst pouze částku, která přesahuje 2% vašeho AGI.
„Stejné pravidlo platí pro Roth IRA, “ říká Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, prezident a vedoucí plán, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandrie, Va. můžete odečíst ztráty až do výše vašich příspěvků v dolarech (základ). “
4. Nemusíte brát RMD ze všech vašich IRA
Majitelé tradičních IRA musí začít s požadovaným minimálním rozdělením (RMD) do 1. dubna roku poté, co dosáhnou věku 70½ let. Minimální distribuovaná částka vychází z zůstatku na účtu k 31. prosinci předchozího roku a délky života majitele. Pro každý následující rok musí být RMD odebrána.
Příjemce v manželském poměru si může nárokovat zděděnou IRA jako svou vlastní a poskytnout nové příspěvky na účet a kontrolní rozdělení.
5. Různá pravidla upravují manželské a nesousední příjemce
Jednou z výhod vlastnictví IRA je schopnost převádět finanční prostředky přímo příjemcům, aniž by prošli prozkoumáním. Příjemci manželských partnerů si mohou nárokovat zděděné IRA jako své vlastní - flexibilitu, která umožňuje manželovi přispívat do zděděných IRA a kontrolovat distribuce.
"Manžel má mnoho možností, když zdědí IRA, " říká Jillian Nel, CFP®, CDFA, ředitelka finančního plánování ve společnosti Inscription Capital LLC, Houston, Texas. „Mohou si vytvořit vlastní IRA nebo příjemcem určenou IRA. To by nastalo, kdyby manžel / manželka nedosáhl věku 59, 5 let a z jakéhokoli důvodu potřebuje vzít peníze. Účet příjemce by se vyhnul 10% peněžité pokutě za rozdělení IRA majitelům mladším 59, 5. “
Nemocní příjemci nemohou považovat zděděné IRA za své vlastní. Nemohou se k nim přidat a musí účet do pěti let od smrti vlastníka zcela zlikvidovat nebo rozdělit částky podle jejich očekávané délky života. Dostupné možnosti distribuce obecně závisí na věku, kdy vlastník IRA zemře. Nezapomeňte, pokud plánujete ponechat aktiva IRA vašim dětem nebo vnoučatům.
6. Můžete přenést nebo převrátit svůj IRA
Je běžné, že jednotlivci přesouvají účty z jedné finanční instituce do druhé. Pokud se rozhodnete udržovat stejný typ účtu IRA u jiné společnosti, můžete přesunout aktiva jako převod nebo jako převrácení.
Při převodu jsou aktiva doručována přímo z jedné finanční instituce do druhé a transakce nejsou vykazovány IRS. „Při přemisťování finančních prostředků ve vaší IRA můžete provádět přímý převod z jedné finanční instituce do druhé několikrát ročně. Uvědomte si, že každá firma může mít svůj vlastní účet a poplatky za uzavření účtu, stejně jako roční poplatek, proto si uvědomte tyto poplatky při provádění firemních změn, “říká Rebecca Dawson, finanční poradce v Los Angeles v Kalifornii.
Převrácení zahrnuje převzetí distribuce aktiv pro sebe a převrácení částky do 60 dnů. „Když je skupinový důchodový plán, jako je 401 (k), srolován do IRA, pokud je rollover proveden správným způsobem, může zachovat některé z výhod 401 (k) plánu. Proto může mít smysl převádět 401 (k) do IRA s převrácením než do přispívající IRA, “říká Kirk Chisholm, ředitel inovativní poradenské skupiny v Lexingtonu, Massachusetts.
Můžete také jít jiným směrem a převrátit svá aktiva IRA na plán 401 (k). Plán to však musí umožnit a určit, zda lze převrácení provést jako 60denní převrácení nebo zda musí být finanční prostředky vyplaceny přímo do plánu. Jeden důvod, proč to udělat: chránit tato aktiva IRA před RMD. Prostředky ve výši 401 (k), ve kterých v současné době pracujete, nepodléhají RMD, když se otočí o 70½, ale peníze v tradiční IRA budou. Neplaťte daně z peněz, pokud je nemusíte vybírat za životní náklady. Ověřte u daňového poradce, zda jste provedli převod včas podle předpisů IRS.
Pokud stále pracujete, když se přiblížíte 70½, ochraňte peníze ve svých tradičních IRA před požadovaným minimálním rozdělením převodem těchto prostředků na svého 401 (k) u tohoto zaměstnavatele, pokud to váš plán umožňuje.
7. Vaše IRA může být anuity
Vaše anuita může fungovat podle stejných pravidel jako IRA, pokud je finančním prostředkem individuální důchodová anuita. Jednou výhodou je, že anuitní politiky byly navrženy tak, aby poskytovaly důchodový příjem po celý život.
8. IRA mohou být spravovány účty
Makléřské účty vám umožňují dát svému finančnímu poradci písemné povolení k provádění investičních rozhodnutí a rutinních transakcí, aniž by vás o tom nejprve informovaly. Za správu účtu je často účtován paušální poplatek. Tento typ činnosti je povolen pro IRA za předpokladu, že váš makléř s vámi souhlasí s povolením takových akcí.
„Jsem skutečným obhájcem profesionální správy velkých účtů IRA. Kvalitní investiční poradce může sestavit levné zákaznické portfolio a sledovat, zda nejsou nutné. Mohou čerpat tisíce ověřených investičních možností a přizpůsobit se změnám ve vaší situaci, produktovým inovacím nebo změnám v ekonomice, “říká Dan Danford, CFP®, zakladatel a generální ředitel Rodinného investičního centra v St. Joseph, Mo „Jako profesionál se obávám, že důchodci mají velké portfolio a snažím se ušetřit peníze tím, že to půjdu sami. Mnohokrát jsem viděl špatné výsledky. Pro většinu lidí je to hloupé a bláznivé. “
9. Investiční opce mohou být omezeny
IRS limity, které typy investic mohou být drženy v IRA, ale vaše finanční instituce může mít další omezení aktiv. IRS například umožňuje některé zlaté a stříbrné mince, ale většina finančních institucí to neudělá. Podobně některé společnosti podílových fondů neumožňují držet jednotlivé akcie ve svých IRA.
10. Věk je jen číslo, většinou
K tradičnímu IRA, včetně nezletilých, může přispět kdokoli, kdo je za rok mladší 70½ let a je mu za práci vyplácen plat, tipy nebo hodinová mzda (příjem). To znamená, že vaše děti mohou začít šetřit na důchod, jakmile získají první zaměstnání. IRA je vynikající volbou pro děti, které vydělávají více, než plánují utratit, protože umožňuje dlouhodobé úspory odložené na daň.
„Když začnete investovat, převážíte, kolik investujete, “ říká Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, finanční trenér se sídlem ve Phoenixu, Ariz. „Pokud jste vydělali příjem, začněte IRA jako teenager, nejlépe Roth IRA, je skvělý nápad. Může to mít významný dopad na vaše důchodové spoření využitím síly složeného úroku. “
Daňová pokuta za předčasné rozdělování povzbudí vaše děti, aby odložily rozdělování z IRA a zároveň jim nabídly možnost použít finanční prostředky na vysokou školu nebo až 10 000 dolarů na nákup jejich prvního domova bez trestu. Také učí vaše děti o hodnotě investic v raném věku.
Senioři mohou nadále přispívat na účty Roth IRA, pokud vydělali. To je vynikající účet za peníze, které nakonec projdou jako dědictví. Jakmile však dosáhnete věku 70½, nebudete již moci přispívat do tradičních IRA.
Sečteno a podtrženo
IRA mají vestavěnou flexibilitu. Pochopení toho, jak různé funkce fungují, vám může pomoci přizpůsobit vaše důchodové úspory tak, aby vyhovovaly vašim potřebám. Pokud hledáte více informací o tom, kde začít, prozkoumejte nejlepší makléře pro IRA.
