Ačkoli hodně záleží na vaší osobní situaci, existuje několik jednoduchých principů - ve skutečnosti daňové tipy -, které se vztahují na většinu investorů a mohou vám pomoci ušetřit peníze., podíváme se na některé z nich, vysvětlíme daňové výhody plynoucí z inteligentních rozhodnutí při vedení záznamů, investování a vykazování.
Klíč s sebou
- Existují daňové tipy, které daňovým poplatníkům pomohou šetřit peníze, včetně reinvestování dividend za účelem snížení zdanitelných zisků nebo investování do komunálních dluhopisů osvobozených od daně. Majitelé akcií mohou do nákladů na akcie zahrnout provize makléřů a poplatky. přímo související s usnadněním obchodu nebo správou portfolií. Kapitálové ztráty mohou vyrovnat kapitálové zisky a snížit daňovou povinnost.
Dividendy
Jste investor, který nakonec zaplatí příliš mnoho daně z kapitálových výnosů z prodeje svých akcií podílového fondu, protože jste přehlédli dividendy, které byly v průběhu let automaticky reinvestovány do fondu? Reinvestované dividendy zvýšením vaší investice do fondu účinně snižují váš zdanitelný zisk (nebo zvyšují vaši kapitálovou ztrátu).
Řekněme například, že jste původně investovali 5 000 USD do podílového fondu a v průběhu let jste investovali 1 000 USD do dividend do dalších akcií. Pokud jste pak svůj podíl ve fondu prodali za 7 500 $, váš zdanitelný zisk je 1 500 $ (7 500 $ minus původní investice 5 000 $ a 1 000 reinvestovaných dividend). Mnoho lidí zapomíná odečíst své reinvestované dividendy a nakonec zaplatí daň z vyšší částky (např. 2 500 $).
I když se snížení zdanitelného příjmu v tomto příkladu nemusí jevit jako velký rozdíl, pokud byste nevyužili tohoto pravidla, mohlo by vás to z dlouhodobého hlediska stát. Tím, že dnes ztratíte daňové úspory, ztratíte zkombinovaný růstový potenciál, který by tyto extra dolary vydělaly v budoucnu, a pokud zapomenete zvážit reinvestované dividendy rok co rok, vaše daňově upravené výnosy budou v dlouhodobém horizontu značně trpět.
Mějte přesné záznamy o vašich reinvestovaných dividendách a každou daňovou sezónu si prohlédněte daňová pravidla platná pro vaši situaci. Toto bude sloužit jako připomínka podrobností, které musíte znovu využít ve svůj prospěch, a doufejme vás upozorní na nové možnosti vyhýbání se daňovým povinnostem.
Vazby
Když akciové trhy špatně fungují, hledají investoři jinde místa, kam umístit své peníze. Mnozí najdou bezpečné útočiště v dluhopisech, které často provádějí proti akciím - a poskytují úrokový výnos pro zavedení. A tady je to nejlepší: nemusíte platit daň ze všech úroků, které jste obdrželi.
Jak to? Pokud jste si koupili dluhopis mezi výplatami úroků (většina dluhopisů platí pololetně), obvykle nezaplatíte daň z naběhlého úroku před nákupem. Stále musíte nahlásit celou částku, kterou jste obdrželi, ale nahromadenou částku budete moci odečíst na samostatném řádku.
Mnoho investorů také považuje krátkodobý vládní dluh za bezpečný bezpečný přístav pro své peníze. Pro drobného investora mohou komunální dluhopisy (krátce munis) nabídnout významné daňové výhody. Tyto dluhopisy jsou často vydávány vládami státu nebo místními obcemi na financování konkrétního projektu, jako je výstavba školy nebo nemocnice nebo na pokrytí specifických provozních nákladů.
Většina munis má status osvobozené od daně, což znamená, že při podání daňového přiznání nemusí být vyžadován úrok, který generují. Ti, kteří jsou vysoce hodnoceni, a tedy s nízkým rizikem, mohou být velmi atraktivními investicemi.
Odpisy
Pro investory, kteří investují do malých podniků nebo jsou samostatně výdělečně činní, existuje mnoho provozních nákladů, které lze odepsat. Pokud například v průběhu roku podnikáte služební cesty, které vyžadují ubytování, lze náklady na ubytování a stravu odepsat jako obchodní náklady v rámci stanovených limitů v závislosti na tom, kam cestujete. Pokud často cestujete, zapomenutí zahrnout tyto typy zdánlivě osobních výdajů může propadnout spoustě daňových úspor.
Pro majitele domů, kteří se během roku přestěhovali a prodali svůj domov, je důležitým hlediskem při vykazování kapitálového zisku z prodeje nákladová základna nákupu. Pokud váš dům prošel rekonstrukcemi nebo podobnými vylepšeními s užitečnou životností delší než jeden rok, můžete pravděpodobně zahrnout náklady na vylepšení do upravené nákladové základny vašeho domova, čímž se sníží váš kapitálový zisk z prodeje a výsledné daně. Cvičení
Programy odložené daně
Pokaždé, když obchodujete s akciemi, jste ohroženi daní z kapitálových výnosů. Nákupy prostřednictvím účtu s odložením daně vám mohou ušetřit hromadu peněz. Účty odložené daně mají mnoho tvarů a velikostí. Individuální důchodový účet (IRA) a plány zjednodušeného důchodového pojištění (SEP) jsou dva příklady.
Základní myšlenkou je, že nejste zdaňováni z fondů, dokud je nezvolíte, kdy je zdaněna jako příjem. Pravděpodobně bude nižší než v současnosti, protože budete odešli do důchodu s malým nebo žádným výdělkem příjem.
Ačkoliv jsou výhody účtů odložených daní značné, poskytují dodatečnou výhodu flexibility, protože investoři se nemusí při obvyklých obchodních rozhodnutích zabývat obvyklými daňovými důsledky. Za předpokladu, že budete mít své finanční prostředky na účtu s odložením daně, máte svobodu uzavřít pozice brzy, pokud zažily silné zhodnocení cen, bez ohledu na vyšší daňovou sazbu uplatňovanou na krátkodobé kapitálové zisky.
Shoda vašich zisků / ztrát
V mnoha případech je vhodné sladit prodej ziskové investice s prodejem ztráty v rámci stejného roku. Kapitálové ztráty lze použít proti kapitálovým výnosům a krátkodobé ztráty lze odečíst od krátkodobých zisků. Také, pokud máte obzvláště špatný rok, můžete přenést 3 000 $ své ztráty do budoucích let. Může se to zdát kontra intuitivní, ale funguje to velmi dobře.
Takzvané zisky a ztráty z papíru se nepočítají, protože neexistuje žádná záruka, že se vaše investice nezmění dříve, než uzavřete svoji pozici. Aktivním rozhodováním o uvolnění (možná dočasně) ztrátě investic však můžete úspěšně vyrovnejte své kapitálové zisky s kompenzací ztrát, čímž se výrazně sníží vaše daňové zatížení.
Kapitálové zisky a ztráty se aplikují pouze na vaše daňové přiznání, když jsou realizovány.
Přidání makléřských poplatků do skladových nákladů
Nákup akcií není zdarma. Vždy budete platit provize a také můžete platit poplatky za převod, pokud změníte zprostředkování. Tyto náklady by se měly při určování základu nákladů připočítat k částce, kterou jste zaplatili za sklad.
Tyto náklady považujte za odpisy, protože jsou to přímé náklady, které vám pomohou růst vašich peněz. Konec konců, poplatky za zprostředkování a transakční náklady představují peníze, které přicházejí přímo z vaší kapsy jako náklady vzniklé při provádění investice.
A i když moderní diskontní makléřství často účtují relativně nízké poplatky, není důvod vyhýbat se nárokování všech možných nákladů při vyplňování daní. Mnoho malých poplatků za zprostředkování, které vzniknou v průběhu celého roku, může přidat až stovky dolarů, a pro aktivní obchodníky, kteří každoročně zadávají stovky nebo dokonce tisíce obchodů, může být jejich dopad značný.
Vydržte na skladě
Zde je další dobrý argument pro strategii buy-and-hold: Krátkodobé kapitálové zisky (méně než jeden rok) jsou zdaněny jako běžný příjem, což může být vyšší sazba než sazba kapitálových zisků, která se vztahuje na dlouhodobé zisky. Například sazba daně z kapitálových výnosů pro většinu jednotlivců je, že USA nejsou vyšší než 15%, zatímco horní mezní daňová sazba pro běžný příjem je 37%. Když vezmete v úvahu dlouhodobé účinky kombinování na snížené daně z příjmu, které dnes vznikají, může být prospěšné držet vaše akcie po dobu nejméně jednoho roku.
Většina investorů se plánuje účastnit se akciových trhů po celá desetiletí, možná se v průběhu let mění z akcií na akcie, ale stále si udržuje své peníze, aby pro ně aktivně pracovaly na trhu po dobu jejich akumulace kapitálu. Pokud se vám hodí tento popis, věnujte chvilku úvahám o daňových výhodách použití dlouhodobější strategie nákupu a držení, pokud tak již neučiníte - úspory mohou mít větší hodnotu, než si myslíte.
Sečteno a podtrženo
Zdá se, že do daňových zákonů je začleněno téměř tolik komplikací, jako jsou investoři, kteří platí daně. Součástí úspěšného finančního plánu je inteligentní správa daní, která zahrnuje zajištění toho, že aktivně využíváte příležitosti k vyhýbání se daňovým povinnostem, které se vztahují na vaši situaci, a také se ujistěte, že nepřehlížíte žádné výdaje ani jiné techniky snižování příjmů, které mohou snížit vaše zdanitelné zisk.
Zatímco mnoho investorů se dočtete o další investiční příležitosti, která má potenciál pro návratnost na trhu, jen málo z nich vynaložilo stejné úsilí na minimalizaci svých daní. Udělejte si laskavost, když se daňová sezóna obrací kolem letošního roku tím, že si uděláte čas, abyste zajistili, že děláte vše pro to, abyste své peníze nechali v kapse. (Doporučujeme také mluvit s daňovým plánovačem.) Úspory, které odhalíte, mohou přispět ke zdravé podpoře vašeho ročního výnosu.
