Ano. SEP IRA je pouze tradiční IRA, která dostává příspěvky zaměstnavatele na SEP a funguje podle stejných pravidel.
Jen pro objasnění:
- Tradiční individuální důchodový účet (IRA) je dlouhodobý spořicí plán, který umožňuje osobě nebo páru se zdanitelným příjmem investovat část hrubého ročního příjmu až do stanoveného maxima každý rok. Tyto peníze v daném roce nepodléhají dani z příjmu a peníze se nezdaňují, protože narůstají z roku na rok. Když vlastník účtu odejde a začne brát peníze, je zdanitelný jako běžný příjem. Plán samostatné výdělečné činnosti (SEP) IRA je varianta, která je určena pro živnostníky a malé vlastníky s alespoň jedním zaměstnancem. Na rozdíl od tradičního IRA nemůže zaměstnanec přispívat do fondu. Zaměstnavatel však může přispívat do zaměstnaneckého fondu i do svého vlastního fondu.
SEP IRA má být snadno nastavitelný a flexibilní. Například zaměstnavatel se může na konci roku rozhodnout, zda přispět a kolik. (Zaměstnavatel nemůže přispívat pouze do svého vlastního fondu, ale musí rovněž přispívat do jakýchkoli způsobilých prostředků zaměstnanců.)
Klíč s sebou
- SEP IRA je typ tradičních IRA určených pro živnostníky a malé firmy. Stejně jako u všech tradičních IRA můžete účet převést na Roth IRA..
Porozumění SEP IRA
Stejně jako tradiční IRA může být SEP IRA otevřena téměř u jakékoli banky, finanční instituce, osobní investiční firmy nebo online obchodní platformy. K dispozici je celá řada investičních možností, od konzervativních dluhopisových fondů až po agresivní růstové akciové fondy.
Nejedná se však pouze o žádný účet. Jedná se o zvláštní účet IRA a díky čemuž je zvláštní, že jej schválila služba Internal Revenue Service jako důchodové spořicí vozidlo s federálně schválenými daňovými výhodami.
IRA je ze své podstaty daňově odloženým spořicím prostředkem. Výhody pro vás a vaše zaměstnance:
Chcete-li převést SEP IRA, obraťte se na finanční instituci, která peníze spravuje. Peníze můžete převrátit tam nebo u jakékoli jiné společnosti, která nabízí IRA.
Daně z peněz přispívajících na účet jsou zpožděny, dokud nejsou peníze vybrány, pravděpodobně po odchodu do důchodu. Váš zdanitelný příjem a příjem vašich zaměstnanců se v tomto roce sníží. Skutečný zásah do čistého příjmu je tedy menší, než by tomu bylo v případě, kdybyste jednoduše otevřeli spořicí účet, do kterého se ukryjí vaše peníze. Kromě toho nejste rok od roku zdaňováni ze zisku. Všechny daně jsou splatné pouze při výběru peněz.
Tradiční IRA se nazývá „tradiční“, aby se odlišil od ostatních hlavních typů IRA, Roth.
Převod SEP IRA na Roth IRA
Roth IRA má jeden hlavní rozdíl oproti tradičnímu IRA: Daně se platí předem. To znamená, že vyplácíte příjmy po zdanění a nezískáte okamžitý odpočet daně. Ale nikdy nebudete dlužit daně z těchto peněz, jistiny nebo zisku, když si vyberete peníze po odchodu do důchodu.
Když převedete jakoukoli tradiční IRA, včetně SEP IRA, na Rothův účet, dlužíte daně ze zůstatku v daném daňovém roce. Toto se považuje za řádné plánování odchodu do důchodu, pokud si můžete dovolit platit daně nyní místo toho, abyste jim dlužili později, po odchodu do důchodu. To platí zejména, pokud očekáváte, že po odchodu do důchodu budete mít vyšší daňovou kategorii.
Další výhodou Roth IRA je, že nebudete muset provádět minimální roční výběry, jako u tradičních IRA. IRS již provedl svůj řez, a proto se nestará o to, zda nebo kdy peníze použijete.
Konečně, Roth IRA nemá žádné sankce za předčasné stažení. Pokud musíte před odchodem do důchodu důkladně zaútočit na svůj penzijní účet, můžete.
Jak
Chcete-li převést na Roth IRA, kontaktujte finanční instituci, která spravuje váš SEP nebo jiný tradiční účet IRA. V IRS-talk je to správce účtu. Peníze můžete převést na Rothův účet v této instituci nebo kdekoli jinde, pokud se rozhodnete.
V každém případě se ujistěte, že jste požádali o převrácení. Nechcete, aby tyto peníze byly vyplaceny do vašich rukou. I když jej nepoužíváte, můžete čelit předčasným pokutám za výběr.
