Co je konečné zajištění?
Konečné zajištění je kategorie zajištění, která postoupí konečné nebo omezené množství rizika pro zajistitele. Převedením menšího rizika na zajistitele dostává pojistitel krytí svých potenciálních nároků za nižší cenu než u tradičního zajištění. Snížení rizika je způsobeno účetními nebo finančními metodami a skutečným převodem rizika na jinou společnost.
VYDÁVÁNÍ DOLŮ Konečné zajištění
Konečné zajištění je zajištění, které primární pojistitel nebo postupující společnost nakupuje od zajišťovny nebo zajišťujícího pojistitele. Zajištění je konečné, pokud zahrnuje pouze specifická rizika a specifické podmínky. Zajišťovatel neplatí primárnímu pojistiteli, pokud nejsou splněny stanovené podmínky.
Pojistitel obvykle vyčlení částku, kterou může očekávat, že vyplatí procento nároků, pokud si uvědomí určité riziko. Riziko kryje zajišťovatel pouze v případě, že částka vyňatá z produkce dostatečně nepokryje výplaty. Toto ustanovení omezuje potenciální riziko pro zajišťovatele a snížené riziko povede k levnější konečné pojistné smlouvě pro postupující společnost. Částka vyňatá z produkce se obvykle investuje do státních dluhopisů a poskytuje příjem pro uplatnění na případné pohledávky.
Porozumění zajištění
Zajištění je pojištění pro pojistitele nebo pojištění proti ztrátě u těchto poskytovatelů. V rámci tohoto procesu může společnost rozšířit riziko pojistných smluv tím, že je přiřadí jiným pojišťovacím společnostem. Primární společnost, která tuto politiku původně napsala, je postupující společnost. Druhou společností, která riziko nese, je zajišťovatel. Zajistitel obdrží poměrný podíl na pojistném. Budou buď získávat procento ztrát z reklamace, nebo budou přijímat ztráty nad určitou částku.
Typické zajištění má často omezení na úhradu jedné události primární pojišťovně. V běžných situacích je toto omezení mnohem větší, než by měl primární pojistitel potřebovat. Ale v případě neobvykle velké nebo katastrofické události, jako je hurikán nebo jiná katastrofa, může primární pojistitel muset zaplatit nároky mnoha pojistníkům. Tento obrovský počet pohledávek překročí hranici zajištění a může způsobit, že pojistitel bude v konkurzu.
Výhody a nevýhody konečného zajištění
Hlavní výhoda pro kupujícího omezeného zajištění je relativně levná forma finanční ochrany. Zajišťovatel dostává omezené riziko, aby převzal povinnosti zajišťovatele. Každý účastník této politiky se může cítit, jako by dostal dohodu, ale riziko je mezi nimi rovnoměrně sdíleno.
Nevýhodou konečného zajištění je to, že je omezeno na rozsah krytí, takže může být pro kupující společnost zbytečné. Pokud kupující nesplní všechny podmínky, pojistka s konečnou zárukou nebude platit. Toto omezení může způsobit ztrátu nejen částky peněz vynaložených na nákup konečné pojistné smlouvy, ale také nároků, které musí kupující zaplatit pojistníkům. To by mohlo být zvláště škodlivé, pokud kupující nezamýšlel platit pohledávky bez obdržení náhrady za zajištění.
Konečné zajištění je prostředkem podvodu. V 80. letech platili primární pojistitelé pojistné, které bylo stejné jako náklady na výplatní limity pro konečné pojištění. Tyto nákupní společnosti byly schopny tuto prémii odečíst, pokud by nemohly odečíst přímou platbu pohledávky. V roce 1992 vydala Rada pro finanční účetní standardy (FASB) FAS 113, pravidlo určené k omezení limitů podvodného používání konečného zajištění.
