Podnikatelé a osoby z pohřebnictví a pohřebnictví se vždy budou moci spolehnout na stálý proud zákazníků. A protože daně jsou samozřejmě dalším nevyhnutelným prvkem života, připravují daň z příjmu v posledních několika desetiletích podobnou úroveň jistoty zaměstnání. Ale změny v demografii jak v oboru, tak i v jejich klientele, vytvořily prvek nejistoty ohledně budoucnosti této profese. Daňoví poplatníci nyní mají více možností, než kdykoli předtím, pokud jde o podání jejich přiznání, a přípravci byli nuceni nabídnout stále širší škálu produktů a služeb, aby si udrželi své podnikání.
Měnící se tržiště
V roce 2012 bylo v Americe podáno daňové přiznání asi 160 milionů domácností. A navzdory všem nedávným změnám mají daňoví poplatníci stále tři základní cesty, z nichž si mohou při svém podání vybrat. Přibližně tři pětiny filerů šly na certifikované veřejné účetní (CPA) nebo na daňovou přípravu, jako je H&R Block nebo Jackson Hewitt, aby připravily své daně. Filtry s komplexním výnosem, jako jsou ti, kteří mají příjmy související s podnikáním nebo srážky od společností, partnerství nebo leasingů ropy a zemního plynu, nebo denní obchodníci, kteří budou vyžadovat složité výpočty základů, budou i nadále používat školené profesionály k přípravě svých výnosů. Většina filerů s jednodušší návratností má však stále více možností, které jim umožňují tento úkol provádět samy. Dalších 30% filerů používalo počítačové programy jako Turbotax a Quicken. Tyto softwarové programy jsou samozřejmě již roky k dispozici, aby umožnily elektronicky podávat své výnosy i těm, kteří mají středně obtížné výnosy, například někomu, kdo provozuje vedlejší podnikání ze svého domova a rozepisuje položky odpočtů.
Trh se stal ještě konkurenceschopnějším s levnějšími webovými programy, jako jsou TaxAct a TaxSlayer, které jsou nyní k dispozici prostřednictvím programu IRS Free File. Nedávné zavedení bezplatného elektronického podávání státních přiznání prostřednictvím webových stránek o státní dani poskytuje mnoha filerům bezplatnou alternativu pro státní podání, která obvykle přichází s poplatkem i u programů IRS Free File. Zánik úvěrů s očekáváním vrácení peněz (RAL) také významně snížil spodní linie mnoha menších přípravných firem i velkých franšíz. Přípravci, kteří vlastní nebo pracují pro malé firmy, které dříve závisely na poplatcích za přípravu návratu jako jejich primárním zdroji příjmů, v důsledku této změny zaznamenaly výrazné snížení svých příjmů.
Digitální věk
Samotný proces přípravy daně se stále zrychlil a zefektivnil, protože stále více informací je nyní k dispozici v digitálním formátu. Rostoucí počet zpracovatelů nyní může importovat většinu nebo všechna jejich klientská data z osobních finančních webů, jako je Mint.com nebo účetních programů, jako je Quicken, přímo do svých daňových přiznání jediným kliknutím, místo ručního zadávání všech těchto čísel. A elektronické podpisy, které jsou zadávány s ústním souhlasem klienta, často znemožňují, aby se klienti fyzicky objevili v kanceláři zpracovatele. Mobilní aplikace nyní umožňují daňovým poplatníkům, kteří podávají krátké formuláře, obejít počítačovou přípravu úplně.
Služby s přidanou hodnotou
Inteligentní daňoví zpracovatelé vědí, že příprava daňového přiznání klienta je také mimořádně účinnou formou vyhledávání dalších druhů podnikání. Jedním z klíčových důvodů je to, že většina klientů nepovažuje své zpracovatele za prodejce, ale spíše za profesionály nebo poradce. Tato strategická výhoda umožňuje těm, kteří mají řádné školení, licence a zkušenosti, rychle zjistit celkovou finanční situaci klienta a nabídnout pojišťovací nebo investiční produkty nebo jiné služby, které mohou být zapotřebí, jako je audit, vedení účetnictví nebo dokonce komplexní finanční plány. Dodatečné příjmy, které lze z tohoto přístupu získat, mohou být v mnoha případech značné.
Například přípravník, který má licenci na životní a zdravotní pojištění, by mohl provést standardní návratnost 150 $ pro zákazníka, který odchází do důchodu a potřebuje převrátit částku 200 000 USD, kterou nashromáždil ve svém penzijním plánu společnosti. Přípravce by mohl tyto peníze přesunout do indexované anuity a získat dalších 10 000 $, pokud použitý dopravce zaplatí hrubou provizi ve výši 5%. Klient získal významnou dodatečnou výhodu bez dalších nákladů mimo kapsu a zpracovatel obdržel další příjem, který by jinak vyžadoval přípravu přibližně dalších 67 výnosů za tuto cenu na základě předzásobení. Odborníci, kteří mohou úspěšně integrovat své daňové podnikání do jiných aspektů finančního plánování, mohou získat výhodu tím, že nabízejí klientům, kteří využívají výhodnější služby, bezplatné nebo diskontované výnosy.
Zákon o cenově dostupné péči připravil další příležitost nabídnout svým zákazníkům další služby. Jackson Hewitt a H&R Block integrovali zápis do Obamacare přímo do procesu pohovoru a menší přípravci budou brzy schopni následovat. To může zákazníkům značně zjednodušit proces registrace tím, že jim umožní použít výtěžek z jejich daňového přiznání k úhradě zdravotního pojištění. Ostatní daňoví poskytovatelé, jako je TaxAct, také umožňují filmařům, kteří musí platit náklady na vzdělání buď pro sebe, nebo pro jejich závislé osoby, aby pomocí informací o svých návratech vytvořili formulář FAFSA.
Regulační změny
Další klíčový vývoj v daňovém průmyslu nastal v roce 2011, kdy IRS konečně začalo vyžadovat, aby všichni placení daňoví zpracovatelé, kteří již nebyli CPA, zapsaní zástupci nebo daňoví zástupci, absolvovali každoroční test způsobilosti a absolvovali 15 hodin dalšího vzdělávání. Toto ustanovení také pravděpodobně zasáhne malé podniky nejtěžší, protože hlavní franšízy již mají daňové školy a další zdroje, aby splnily tuto povinnost. Franšízy tvrdily, že tento zákon sníží počet nekompetentních přípravců, kteří pracují pro malé firmy, zatímco odpůrci tvrdí, že pouze omezí jejich konkurenci z těchto firem tím, že vytlačí mnoho z nich z podnikání.
Sečteno a podtrženo
Ačkoli je pravděpodobné, že odvětví daňové přípravy přežije a možná se mu v dohledné době bude dařit, mohou přípravci ve velkých i malých firmách očekávat, že se jejich konkurence zvýší, a budou muset i nadále hledat způsoby, jak se od svých vrstevníků odlišit, aby udržovat ziskovost. Zákazníkům bude nabídnuta stále se rozšiřující škála možností přípravy nejen v tom, jak mohou podat, ale i dalších finančních a účetních služeb, které mohou potřebovat. Pro více informací o budoucnosti daňové přípravy se obraťte na svého daňového poplatníka nebo finančního poradce.
