To, zda věřitel může využít své penzijní úspory, bude záviset na typu účtu, na kterém držíte své peníze, a na typu věřitele, který hledá splacení. Stručně řečeno: Vaše vejce s hnízdem je obvykle chráněno před obecnými věřiteli, ale není chráněno před vládními organizacemi, kterým dlužíte peníze.
Klíč s sebou
- Fondy držené v kvalifikovaných penzijních plánech - 401 (k), IRA a penzijních programech - jsou obvykle chráněny před obecnými věřiteli, pokud nebyly použity jako zajištění úvěru. Kvalifikované penzijní plány nejsou obecně chráněny před věřiteli federální agentury. Aktiva penzijního plánu jsou také poněkud chráněné v případě bankrotu.
Ochrana před obecnými věřiteli
Vaše fondy 401 (k), IRA a penzijní připojištění jsou chráněny před obecnými věřiteli, kterým můžete dlužit nesplacené dluhy. Plány zřízené podle zákona o bezpečnosti zaměstnanců v důchodu (ERISA), jako jsou 401 (k) s, IRA zjednodušeného plánu zaměstnanců (SEP) a plán pobídkového spoření pro zaměstnance malých zaměstnavatelů (JEDNODUCHÉ) IRA, jsou obecně chráněny před soudními rozsudky. Taková ochrana však neplatí, pokud jste pojmenovali tato finanční aktiva jako jistotu pro jakékoli půjčky.
Pokud jste v konkurzním řízení, stále existuje určitá ochrana před věřiteli, kteří zabaví veškerý váš důchodový majetek. Federální zákony o bankrotu již dlouho chránily plány 401 (k) a další penzijní spoření sponzorované zaměstnavatelem. Ochrana pro IRA byla podepsána zákonem prezidentem Georgeem W. Bushem podle zákona o prevenci zneužívání bankrotů a ochrany spotřebitele (BAPCPA) z roku 2005. Tradiční IRA a Rothovy IRA jsou chráněny v celkové hodnotě dolaru 1 362 800 USD na osobu. Tato omezená ochrana se vztahuje na součet všech tradičních a Rothových IRA účtů vedených danou osobou, nikoli na každý IRA účet samostatně.
Hodnota dolaru se upravuje každé tři roky; současná částka platí do roku 2022. Účty přesahující 1 362 800 $ nejsou chráněny podle BAPCPA, ale zákon stanoví, že konkurzní soudy mohou rozšířit dodatečnou ochranu, pokud to spravedlnost vyžaduje, a soudce se rozhodne ji udělit.
Žádná ochrana před federálními orgány
Pokud je váš věřitel federální agenturou, jako je například Internal Revenue Service (IRS) nebo Dept. of Education (pokud máte veřejné studentské půjčky), pak žádný z vašich účtů, ani váš 401 (k) plán nebo váš penzijní plán, je chráněno. IRS nevyžaduje soudní příkaz k ozdobení vašich peněz za daně z obratu, výživné na děti nebo výživné - může to udělat sám.
Skutečnost, že tyto důchody a plány 401 (k) legálně patří vašemu zaměstnavateli, nabízí určitou ochranu před federálními zástavními právy. Podle zákona o zabezpečení příjmů z důchodu z roku 1974 (ERISA) vám prostředky ve vašem 401 (k) legálně patří, pouze pokud je vyberete jako příjem. Do té doby jsou legálně ve vlastnictví správce plánu - vašeho zaměstnavatele -, který je nemůže propustit nikomu jinému než vám. V důsledku toho je nepravděpodobné, že IRS nebude moci tyto prostředky vytlačit přímo z vašeho účtu. Může však požadovat všechny nebo část všech distribucí, které provedete - to znamená, že si vyberete jakékoli peníze.
Aby bylo zajištěno, že je rollover z kvalifikovaného penzijního plánu chráněn před věřitelem, pomáhá vytvořit samostatný účet pouze pro tato aktiva.
Co můžeš udělat
Peníze držené v kvalifikovaných penzijních plánech, jako jsou IRA, 401 (k) s, a penzijní plány, budou pravděpodobně chráněny.
I přesto, abyste zabránili věřitelům v získání jakéhokoli z vašich důchodových spoření, měli byste si být jisti, že maximalizujete své způsobilé příspěvky na registrované penzijní účty a nikdy neuvádějte žádné penzijní spoření jako zajištění úvěru. Udržujte prostředky na důchodových účtech tak dlouho, jak jen můžete. Jakmile to odejdou, mohou být zabavení během bankrotu nebo inkasního řízení.
