Co je to investiční klub?
Investiční klub se skládá ze skupiny lidí, kteří shromažďují své peníze, aby investovali. Investiční kluby jsou obvykle organizovány jako partnerství a poté, co členové studují různé investice, se skupina rozhodne koupit nebo prodat na základě většinového hlasování členů. Klubová setkání mohou být vzdělávací a každý člen se může aktivně účastnit investičních rozhodnutí.
Klíč s sebou
- Investiční klub se vztahuje na skupinu jednotlivců, kteří každý přispívají penězi do fondu, který je poté investován do sdíleného prospěchu členů skupiny. Investiční klub můžete považovat za malý podílový fond, kde rozhodnutí přijímá výbor neprofesionálních členů klubu. Kluby mohou být neformální nebo založené jako právnická osoba, jako je partnerství. V každém případě klub může podléhat regulačnímu dohledu a musí řádně účtovat daně.
Jak fungují investiční kluby
Výhodou pro investiční kluby je to, že jsou nejjednodušší a nejekonomičtější subjekty, které mohou tvořit, provozovat a udržovat, zatímco příjmy a ztráty klubu jsou předávány jeho partnerům a vykazují se ve svých individuálních daňových přiznáních. Investiční kluby jsou také skvělý způsob, jak se učit, navazovat cenné kontakty a setkat se se zájemci o stejná témata. Některé kluby mají pro své členy štěstí. Investiční kluby mohou být vytvořeny amatéry nebo profesionály a mohou investovat nebo se specializovat na celou řadu aktiv nebo poskytovat financování jako inkubátory.
SEC definuje investiční kluby jako „obecně skupinu lidí, kteří sdružují své peníze, aby společně investovali. Členové klubu obecně studují různé investice a poté společně přijímají investiční rozhodnutí - například skupina může nakupovat nebo prodávat na základě hlasování členů. může být vzdělávací a každý člen může aktivně pomáhat při investičním rozhodování. ““ Pro více informací navštivte Investiční klub SEC Investiční publikace.
IRS popisuje investiční kluby takto: „Investiční klub je vytvořen, když skupina přátel, sousedů, obchodních partnerů nebo jiných sdružuje své peníze, aby investovala do akcií nebo jiných cenných papírů. Klub může nebo nemusí mít písemnou dohodu, chartu, nebo nařízení. “ Dále se uvádí, že investiční kluby mají tendenci fungovat neformálně, přičemž poplatky jsou pravidelně placeny (například měsíčně). Některé kluby zaměstnávají výbory, které doporučují investice, zatímco jiné zapojují každého člena do procesu. Kluby podléhají jakémukoli hlasování členstvím. Více v kapitole IRS Publikace 550 o investičních klubech.
Jak založit klub
Při založení investičního klubu se doporučuje následující kroky:
- Organizace členství: Nezapomeňte najít kandidáty, kteří se chtějí aktivně účastnit. Zvažte využití vstupního poplatku a měsíčního členského poplatku k vyřazení nevyužitých. Členové by měli být důvěryhodní, otevřeni provádějícímu výzkumu a měli by si tuto činnost dovolit. Vyberte organizační strukturu: Kdo povede klub a jak budou vybráni a úspěšní? Jak často se setká? Jaká jsou jeho pravidla? Jak se budou záznamy uchovávat? Vyberte právní strukturu: Nejběžnější strukturou je partnerství. To je důležité, protože zprostředkovatelský účet nelze otevřít bez právní struktury. Klub bude muset získat identifikační číslo zaměstnavatele (EIN) od Internal Revenue Service (IRS).Vezměňte si cíle a cíle a vytvořte operační plán, jak jich dosáhnout. To by mělo být skupinové úsilí o dosažení konsensu.
Zdanění a regulace
Obecně jsou investiční kluby neregulované. Ve Spojených státech americká komise pro cenné papíry a burzy (SEC) požaduje, aby se jakákoli entita s více než 25 miliony dolarů zaregistrovala podle zákona o investičních poradcích z roku 1940. Jednotlivé státy mohou vyžadovat registraci, ale obecně nemusí, pokud mají malý počet klienti nebo účastníci. Více viz Investiční kluby a SEK.
Ve Spojeném království jsou investiční kluby považovány za sdružení nezapsané do obchodního rejstříku a nejsou regulovány ani zdaňovány jako korporace. V každém případě jsou jednotliví členové odpovědní za vykazování zisků a ztrát ze svých individuálních daňových přiznání. V USA je příjem získaný členy investičního klubu považován za příjem z předávání partnerství. Členové jsou proto povinni každý rok podat formulář 1065 a rozvrh K-1. Ve Velké Británii jsou členové investičního klubu povinni podat formulář 185 Daň z kapitálových výnosů: osvědčení investičního klubu.
