Individuální důchodový účet (IRA) je perfektním způsobem, jak doplnit pracovní důchodové vozidlo. Jednotliví daňoví poplatníci si mohou založit buď tradiční individuální důchodový účet (IRA), nebo Roth IRA. V letech 2019 a 2020 se roční příspěvky na jeden z typů účtů maximalizují na 6 000 $ ročně, 7 000 USD pro těch 50 a více.
Pouze tradiční IRA umožňuje odpočet daně, když je otevřen. To také nemá žádná omezení příjmů omezovat kdo může otevřít jednoho, ačkoli schopnost odečíst příspěvky mohou být omezeny pro ty s penzijním plánem v práci (nebo manžel, který má jednoho).
Klíč s sebou
- IRA je investiční nástroj, který vydělává peníze osvobozené od daně až do výběru finančních prostředků. IRS umožňuje daňovým poplatníkům odečíst částku svých tradičních příspěvků IRA ze svých daní. IRA může držet akcie, dluhopisy, nemovitosti a další investice.
Najít další informace o tradičním IRA není obtížné, ale několik důležitých faktorů není příliš zjevné. Tady je pět.
1. Limity investic
IRA je typ investičního nástroje, který vydělává peníze osvobozené od daně až do výběru prostředků a nejedná se o skutečnou investici. Například depozitář - finanční společnost, která nabízí a dohlíží na tradiční IRA - nabídne také výběr investic s různou návratností a rizikem, jako jsou státní pokladny, fondy peněžního trhu, podílové fondy, akcie a dluhopisy.
Nemůžete však investovat jen do něčeho. Některé typy investic jsou zakázány v IRA, jako je životní pojištění a starožitnosti / sběratelské předměty.
2. Formulář příjemce
Formulář příjemce informuje depozitáře o tom, co dělat s prostředky, pokud majitel účtu zemře. Bez této formy riskují milovaní blízcí, že nedostanou peníze rychle nebo v plné výši. Tento formulář je třeba také aktualizovat, zejména pokud držitel účtu prochází rozvodem nebo jinými významnými změnami v životě.
3. Povinné výběry
Ne všichni důchodci se musí spoléhat na IRA, pokud jde o životní náklady. Bohužel, protože IRS ukládá povinné minimální distribuce (RMD), musí majitelé účtů začít vybírat peníze ze své tradiční IRA obecně do 1. dubna roku následujícího po roce, ve kterém dosáhnou věku 72 let (nebo 70½ pro jednotlivce, kteří dosáhli tohoto věku během roku 2019). nebo v předchozím roce). Pokud tak neučiníte, budou mít za následek statné daňové penále: 50% za každý nezvolený dolar.
(Toto je jedna z oblastí, kde jsou Roth IRA lepší alternativou: Nemají žádné RMD, dokud majitel účtu nezemře.)
4. Žádné půjčky
Některé penzijní plány umožňují krátkodobé půjčky, ale tradiční IRA není jedním z nich. Půjčky od tradičních IRA jsou zdaněny sazbou daně z příjmu držitele účtu, případně z celé hodnoty IRA, je-li účet založen jako kolaterál. Podle IRS: „Pokud si majitel IRA půjčí od IRA, IRA již není IRA a hodnota celé IRA je zahrnuta do příjmů vlastníka.“
Jedna možnost: Vybírat peníze z IRA a převrátit je do stejné nebo nové IRA do 60 dnů. To se nepovažuje za půjčku; spíš jde o distribuci a převrácení. Tuto možnost lze provést pouze jednou ročně a je třeba dbát na dodržení termínů.
5. Nemovitost je platný holding
IRA nemusí držet pouze akcie, dluhopisy a další investice typu Wall Street. Na účtu mohou být i nemovitosti. Úlovek spočívá v tom, že nemovitost musí být obchodní nemovitost; majitel účtu nemůže koupit druhý domov ani vyplatit stávající domov. Dům lze koupit a převrátit jako investiční nemovitost.
IRS má přísná pravidla týkající se nemovitostí v IRA. Vzhledem k vyšší hodnotě dolaru a méně likvidní povaze nemovitostí je tato volba určena pouze pro sofistikovanějšího investora a vyžaduje, aby byla k dispozici samostatná IRA (SDIRA), což je typ, který vám umožní mít širší škálu investic. Než se rozhodnete přidat nemovitost nebo otevřít SDIRA, promluvte si s příslušnými odborníky.
Sečteno a podtrženo
Tradiční IRA nabízejí velkou šanci ušetřit na důchod, ale několik detailů a omezení není obecně známo, jako je dostupnost finančních prostředků a to, co je a není řádná investice na účtu.
