Obsah
- Perspektivy výhod Roth 401 (k)
- Pravidla
- Faktory v rozhodovacím procesu
- Sečteno a podtrženo
Účet Roth 401 (k) debutoval v komunitě pro odchod do důchodu v roce 2006. Roth 401 (k) byl vytvořen ustanovením zákona o hospodářském růstu a sjednání úlevy na dani z roku 2001 a vytvořen podle Roth IRA. sponzorovaný investiční spořicí účet, který dává zaměstnancům možnost ušetřit za odchod do důchodu pomocí peněz po zdanění.
Účastníci plánů 403 b) jsou rovněž způsobilí účastnit se Rothova účtu.
Ačkoli schopnost přispívat k Roth 401 (k) byla původně stanovena na konec roku 2010, zákon o ochraně důchodů z roku 2006 učinil Roth 401 (k) trvalým.
Klíč s sebou
- Roth 401 (k) je spořitelní plán sponzorovaný zaměstnavatelem, který dává zaměstnancům možnost investovat dolary po zdanění za odchod do důchodu.Připisovací limity pro rok 2020 jsou 19 500 USD pro osoby mladší 50 let a 26 000 USD pro osoby starší 50 let. Ačkoli platíte daně z vašich příspěvků, výběry, které vyberete po věku 59½ let, budou osvobozeny od daně, pokud bude účet financován po dobu nejméně pěti let. Na rozdíl od Roth IRA musíte provést požadované minimální výplaty od Roth 401 (k) počínaje věkem. Lidé, jejichž daně jsou v současné době nízké nebo kteří očekávají, že budou v důchodu platit vyšší daně, mohou mít prospěch z otevření Roth 401 (k).
Perspektivy výhod Roth 401 (k)
Výhody spojené s Roth 401 (k) do značné míry závisí na vašem úhlu pohledu. Z pohledu vlády generuje Roth 401 (k) běžné příjmy ve formě daňových dolarů. To se liší od tradičních 401 (k), za které investoři dostávají daňový odpočet z jejich příspěvků. Díky tomuto odpočtu zůstávají prostředky, které by se obvykle ztratily IRS, na účtu odloženy až do jejich výběru.
Z pohledu investora se očekává, že účet v průběhu času poroste a peníze, které by byly ztraceny, by místo toho strávil všechny ty roky prací pro investora. Vláda také chce, aby tato aktiva rostla, protože daňový odklad končí, když jsou peníze staženy z účtu. Vláda vám dnes v podstatě dává daňovou úlevu v naději, že v budoucnu bude ještě více peněz na zdanění.
Roth 401 (k) pracuje opačně. Peníze, které dnes vyděláte, jsou dnes zdaněny. Když vložíte tyto peníze po zdanění do svého Roth 401 (k), výběry, které získáte po dosažení věku 59½ let, budou bez daně, pokud byl účet financován po dobu nejméně pěti let. Vyhlídka na peníze osvobozené od daně během odchodu do důchodu je pro investory atraktivní.
Vyhlídka na zaplacení daňových dolarů dnes namísto odložení je pro vládu atraktivní. Ve skutečnosti je tak atraktivní, že zákonodárci diskutovali o odstranění tradičních IRA s odpočitatelnými daněmi a jejich nahrazení účty jako Roth 401 (k) a Roth IRA.
Pravidla
Na rozdíl od Roth IRA, která má omezení příjmů, která omezují účast některých investorů, neexistují žádné limity příjmů pro Roth 401 (k). Investor může přispět k Roth 401 (k), tradičnímu 401 (k), nebo kombinaci obou, za předpokladu, že jsou nabízeny jejich zaměstnavatelem.
Limity příspěvků však zůstávají stejné bez ohledu na to, zda vyberete tradiční účet, Roth nebo obojí. Limit příspěvku pro rok 2019 je stanoven na 19 000 USD pro osoby mladší 50 let a 25 000 USD pro osoby starší 50 let. V roce 2020 se toto číslo zvýší na 19 500 USD a dalších 6 500 USD, pokud máte 50 a více let.
Limit příspěvku je jednou výhodou, kterou má Roth 401 (k) oproti Roth nebo tradičnímu IRA: celková částka, kterou můžete na tyto účty přispět, je 6 000 $ ročně (7 000 $, pokud máte 50 a více) v letech 2019 a 2020.
Rozhodnutí, který plán zvolíte, závisí do velké míry na vaší osobní finanční situaci. Pokud po odchodu do důchodu očekáváte, že po odchodu do důchodu budete mít vyšší daňovou kategorii než ve vašich pracovních letech, může být Roth 401 (k) tou správnou cestou - při odchodu do důchodu poskytne výběr bez daně.
I když se může zdát intuitivní, že většina investorů zažije snížení své daňové sazby při odchodu do důchodu, důchodci mají často méně odpočtů na daních a existuje také potenciální dopad budoucí legislativy, což by mohlo vést k vyšším daňovým sazbám. Vzhledem k nejistotě daňových sazeb v budoucnu mohou mladí pracovníci, kteří v současné době mají nižší sazby daně z příjmu, chtít zvážit investice do programů po zdanění, jako je Roth 401 (k), a v zásadě zamykat nižší daňovou sazbu.
Faktory v rozhodovacím procesu
To, zda se rozhodnete otevřít Roth 401 (k), může ovlivnit řada faktorů.
- Vaše společnost nemusí nabízet Roth 401 (k). Je to dobrovolné pro zaměstnavatele a proto, aby mohl takový plán nabídnout, musí zaměstnavatelé zřídit sledovací systém k oddělení Rothových aktiv od stávajícího plánu společnosti. To může být drahá nabídka a váš zaměstnavatel se může rozhodnout, že to neudělá. Na rozdíl od Roth IRA, účastníci Roth 401 (k) podléhají požadovanému minimálnímu rozdělení ve věku 70 ½, což nutí investory k distribuci, i když to nepotřebují. nebo je chcete. Požadavku distribuce lze zabránit převrácením do Roth IRA, ale je to administrativní zátěž a zákonodárci mohou kdykoli změnit pravidla, aby takové převody zakázali. Pokud Roth i tradiční 401 (k) umožní, brát peníze z vašich účtů osvobozených od daně nebo odložených na dani, což vám může pomoci spravovat váš zdanitelný příjem v důchodu.
Jakékoli odpovídající příspěvky, které váš zaměstnavatel věnuje vašemu Roth 410 (k), musí být uloženy na tradiční účet 401 (k).
Sečteno a podtrženo
Před rozhodnutím o investování do Roth 401 (k) je moudré posoudit vaši současnou daňovou sazbu oproti očekávané budoucí daňové sazbě. Sazba daně, která je nyní nižší než to, co očekáváte později, činí tento typ účtu atraktivním, ale pokud je opak opak, programy s odložením daní jsou pravděpodobně lepší volbou. Také mějte na paměti, že aktiva držená na tradičním účtu 401 (k) nemohou být převedena na Roth 401 (k).
