Co je to Basilejská dohoda?
Baselské dohody jsou tři řady bankovních předpisů (Basel I, II a III) stanovených Basilejským výborem pro bankovní dohled (BCBS). Výbor poskytuje doporučení týkající se bankovních předpisů, zejména pokud jde o kapitálové riziko, tržní riziko a operační riziko. Dohody zajišťují, aby finanční instituce měly dostatek kapitálu na to, aby absorbovaly neočekávané ztráty.
Basel Accord Deconstructed
Baselské dohody byly vyvinuty v průběhu několika let od 80. let. BCBS byla založena v roce 1974 jako fórum pro pravidelnou spolupráci mezi svými členskými zeměmi v záležitostech bankovního dohledu. BCBS popisuje svůj původní cíl jako posílení „finanční stability zlepšením dohledového know-how a kvality bankovního dohledu na celém světě“. Později BCBS upozornil na sledování a zajištění kapitálové přiměřenosti bank a bankovního systému.
Klíč s sebou
- Baselské dohody jsou tři série bankovních předpisů stanovených BCBS. Dohody mají za cíl zajistit, aby finanční instituce měly na účtu dostatek kapitálu ke splnění závazků a absorbovaly neočekávané ztráty. Poslední dohodou je Basel III, který byl dohodnut v listopadu 2010. Basel III vyžaduje, aby banky měly minimální výši vlastního kapitálu a minimální poměr likvidity.
Basel I.
První Basilejská dohoda, známá jako Basel I, byla vydána v roce 1988 a zaměřena na kapitálovou přiměřenost finančních institucí. Riziko kapitálové přiměřenosti (riziko, že neočekávaná ztráta způsobí újmu finanční instituci), rozděluje aktiva finančních institucí do pěti kategorií rizika (0%, 10%, 20%, 50% a 100%). Podle Basel I musí banky, které působí v mezinárodním měřítku, mít rizikovou váhu 8% nebo méně.
Basel II
Druhá dohoda Basel, nazvaná Revidovaný kapitálový rámec, ale lépe známá jako Basel II, sloužila jako aktualizace původní dohody. Zaměřila se na tři hlavní oblasti: minimální kapitálové požadavky, přezkum dohledu nad kapitálovou přiměřeností instituce a proces interního hodnocení a účinné využívání zveřejňování jako páky k posílení tržní disciplíny a povzbuzení řádných bankovních postupů včetně přezkumu dohledu. Společně jsou tyto oblasti zaměření známé jako tři pilíře.
Basel III
V důsledku kolapsu Lehman Brothers v roce 2008 a následné finanční krize se BCBS rozhodla aktualizovat a posílit dohody. BCBS považovala za důvod pro kolaps špatnou správu věcí veřejných a řízení rizik, nevhodné pobídkové struktury a převedené bankovní odvětví. V listopadu 2010 bylo dosaženo dohody ohledně celkového návrhu balíčku reformy kapitálu a likvidity. Tato dohoda se nyní nazývá Basel III.
Basel III je pokračováním tří pilířů spolu s dalšími požadavky a zárukami. Například Basel III vyžaduje, aby banky měly minimální výši vlastního kapitálu a minimální poměr likvidity. Basel III také zahrnuje další požadavky na to, co Accord nazývá „systémově důležité banky“ nebo ty finanční instituce, které jsou považovány za „příliš velké na to, aby selhaly“.
Výbor pro bankovní dohled Basilejské úmluvy po chamtivosti v listopadu 2010 byl naplánován a měl být zaveden od roku 2013 do roku 2015. Implementace Basel III byla opakovaně prodlužována a očekává se, že poslední datum dokončení bude 20. ledna 2022.
