Co je systém hodnocení CAMELS?
CAMELS je uznávaný mezinárodní ratingový systém, který používají orgány bankovního dohledu k hodnocení finančních institucí podle šesti faktorů představovaných jeho zkratkou. Dozorčí orgány přidělí každé bance skóre na stupnici. Hodnocení jednoho je považováno za nejlepší a hodnocení pěti je považováno za nejhorší pro každý faktor.
CAMELS Rating System
Porozumění systému hodnocení CAMELS
Banky, které mají průměrné skóre menší než dvě, jsou považovány za vysoce kvalitní instituce. Banky se skóre vyšším než tři jsou považovány za méně uspokojivé instituce.
Klíč s sebou
- CAMELS je mezinárodní ratingový systém používaný regulačními bankovními úřady k ohodnocení finančních institucí podle šesti faktorů představovaných jeho zkratkou. Zkratka CAMELS znamená „Kapitálová přiměřenost, kvalita aktiv, správa, výdělky, likvidita a citlivost“.
Zkratka CAMELS znamená následující faktory, které zkoušející používají k hodnocení bankovních institucí:
Kapitálová přiměřenost
Zkoušející hodnotí kapitálovou přiměřenost institucí pomocí analýzy kapitálových trendů. Examinátoři také kontrolují, zda instituce dodržují předpisy týkající se požadavků na čisté jmění založené na riziku. Aby instituce získala vysoký rating kapitálové přiměřenosti, musí také dodržovat pravidla a postupy týkající se úroků a dividend. Dalšími faktory, které se podílejí na hodnocení a hodnocení kapitálové přiměřenosti instituce, jsou její plány růstu, ekonomické prostředí, schopnost kontrolovat riziko a koncentrace úvěrů a investic.
Kvalita aktiv
Kvalita aktiv zahrnuje kvalitu institucionální půjčky, která odráží příjmy instituce. Hodnocení kvality aktiv zahrnuje hodnocení rizikových investičních rizikových faktorů, kterým může společnost čelit, a vyrovnání těchto faktorů s kapitálovými výnosy společnosti. To ukazuje na stabilitu společnosti, pokud čelíme zvláštním rizikům. Examinátoři také kontrolují, jak jsou společnosti ovlivněny reálnou tržní hodnotou investic, pokud se odráží s účetní hodnotou investic společnosti. A konečně, kvalita aktiv se odráží v efektivitě investiční politiky a praxe instituce.
Řízení
Hodnocení managementu určuje, zda je instituce schopna správně reagovat na finanční stres. Toto hodnocení složek se odráží ve schopnosti vedení poukazovat, měřit, postarat se a kontrolovat rizika každodenních činností instituce. Zahrnuje schopnost vedení zajistit bezpečný provoz instituce, protože splňují nezbytné a použitelné vnitřní a vnější předpisy.
Zisk
Schopnost instituce vytvářet vhodné výnosy, aby byla schopna expandovat, udržet si konkurenceschopnost a přidat kapitál, je klíčovým faktorem při hodnocení její trvalé životaschopnosti. Zkoušející to určují posouzením růstu společnosti, stability, opravných položek, čisté úrokové marže, úrovně čistého jmění a kvality stávajících aktiv společnosti.
Likvidita
Při posuzování likvidity společnosti zkoumají zkoušející citlivost na úrokové riziko, dostupnost aktiv, které lze snadno převést na hotovost, závislost na krátkodobých nestabilních finančních zdrojích a technickou způsobilost ALM.
Citlivost
Citlivost pokrývá, jak mohou konkrétní rizikové expozice ovlivnit instituce. Zkoušející hodnotí citlivost instituce na tržní riziko sledováním řízení úvěrových koncentrací. Takto mohou zkoušející vidět, jak půjčování konkrétním odvětvím ovlivňuje instituci. Tyto půjčky zahrnují půjčky na zemědělství, půjčky na lékařské účely, půjčky na kreditní karty a půjčky v energetickém sektoru. Expozice vůči měnám, komoditám, akciím a derivátům je rovněž zahrnuta do hodnocení citlivosti společnosti na tržní riziko.
