DEFINICE Elektronického modrého listu (EBS)
Elektronický modrý list je elektronická žádost o podrobné informace o obchodech zasílaných clearingovým společnostem, obchodníkům s cennými papíry a tvůrcům trhu Komisí pro cenné papíry a burzy (SEC). Elektronické modré listy obsahují název cenného papíru, jeho cenu, datum transakce, velikost transakce a zúčastněné strany.
Tato žádost o informace byla historicky zaslána zúčtovacím společnostem na modrých formulářích. Se zvyšováním denního objemu cenných papírů se tento proces přesunul do elektronického systému, aby se usnadnil výběr.
BREAKING DOWN Electronic Blue Sheet (EBS)
Shromažďování těchto informací se provádí s cílem poskytnout SEC lepší porozumění vývoji obchodních strategií ze strany institucí a profesionálních obchodníků. SEC také používá informace k určení, zda jsou porušovány zákony o cenných papírech, zejména ty, které se týkají obchodování zasvěcených osob. Tyto informace se také používají k prozkoumání příčin extrémní volatility zabezpečení, když SEC rekonstruuje transakce za určité časové období.
Informace shromážděné ze všech typů modrých listů používá Úřad pro odhalování podvodů a zpravodajství trhu FINRA k vyhledání a identifikaci nesrovnalostí v obchodní činnosti. Nesrovnalosti mohou být případy zasvěcených obchodů nebo jiných nezákonných akcí.
Základní forma modrého listu poskytuje SEC podrobné informace o obchodech prováděných firmou a jejími klienty. Informace zahrnují jméno cenného papíru, datum obchodování, cenu, velikost transakce a seznam zúčastněných stran. Informace z modrého listu mohou být použity k posouzení, proč se u bezpečnostního systému vyskytly zvýšené stupně volatility.
Podrobnosti Elektronické modré listy poskytují regulačním orgánům
Očekává se, že modré listy obsahují informace o majiteli účtu a obchodech. Ať už v digitální podobě nebo v tištěné podobě, cílem dokumentu je poskytnout SEC a dalším regulačním orgánům způsob, jak zpracovat a porozumět toku obchodní činnosti. Neúplné nebo nepřesné informace mohou bránit regulačním orgánům, které hledají případy podvodů nebo zasvěcených obchodů.
Společnosti mohou čelit pokutám, pokud se zjistí, že regulačním orgánům dodaly nedostatečné nebo chybné informace v modrém listu. Například Citigroup souhlasila s tím, že v roce 2016 zaplatí pokutu ve výši 7 milionů dolarů poté, co SEC zjistí, že firma poskytla 15 let neúplné údaje o modré listině. Citigroup souhlasila s tím, že zaplatí pokutu a přizná protiprávní jednání k úhradě poplatků. SEC uvedla, že chyba kódování počítače způsobila, že firma poskytla regulačním orgánům neúplné informace z modrého listu o obchodech, které provedla.
K chybě došlo u softwaru Citigroup použitého při zpracování požadavků na jeho data modrého listu. To vedlo k opomenutí 26 810 transakcí, když Citigroup v letech 1999 až 2014 reagovala na žádosti o modrou kartu.
