Co je klasifikace půjček?
Klasifikace úvěru je klasifikační systém, který zahrnuje přiřazení skóre kvality úvěru na základě úvěrové historie dlužníka, kvality zajištění a pravděpodobnosti splacení jistiny a úroku. Skóre lze také použít na portfolio půjček.
Jak funguje klasifikace půjček
Banky často vytvářejí své vlastní ratingové škály, které zahrnují až 12 kategorií, od „prvotřídní“, označující malé až žádné riziko, až po „nestandardní“ nebo „pochybné“, což naznačuje vysokou pravděpodobnost, že půjčka bude nedobytná - a „ztráta“. což znamená, že je pravděpodobné malé nebo žádné zotavení.
Examinátoři bank používají při provádění bankovních kontrol klasifikační systém a své vlastní skóre přiřazují vzorku úvěrového portfolia banky. Při přidělování skóre úvěru examinátor zkontroluje úvěrovou dokumentaci, kolaterál a finanční výkazy dlužníka.
Banky mohou vyvinout vlastní stupnice klasifikace půjček až s tuctem kategorií, od „prvotřídních“, u nichž existuje malé nebo žádné riziko, až po „ztrátu“, což naznačuje, že je pravděpodobné malé nebo žádné zotavení.
Standardizovaný systém klasifikace úvěrů zveřejněný třemi federálními dozorčími agenturami v roce 1949 zahrnoval tři primární kategorie pro úvěry považované za slabé:
- Nevyhovující úvěry byly ty, které nesou vyšší než obvyklé riziko z důvodu finančního zdraví nebo nepříznivé historie dlužníka, nedostatečného zajištění nebo jiných faktorů. Pochybné úvěry byly ty, u nichž byl výběr pochybný, ale ztráta nebyla stanovena. úvěry považované za nedobytné.
