Co je prozatímní fond?
Prozatímní fond je povinný, vládou řízený systém penzijního spoření používaný v Singapuru, Indii a dalších rozvojových zemích. V některých ohledech se tyto fondy podobají hybridům plánů 401 (k) a sociálního zabezpečení používaných ve Spojených státech. Také sdílejí některé rysy s penzijními fondy poskytovanými zaměstnavatelem.
Dělníci dávají část svých platů prozatímnímu fondu a zaměstnavatelé musí přispívat jménem svých zaměstnanců. Peníze ve fondu jsou poté drženy a spravovány vládou a nakonec vybírány důchodci nebo v některých zemích jejich přeživšími rodinami. V některých případech fond vyplatí také postiženým, kteří nemohou pracovat.
Jak fungují prozatímní fondy?
Jak prozatímní fond funguje
Peníze držené na soukromých spořicích účtech stále rostou v mnoha rozvojových zemích, ale stále je to dost zřídka, aby většině rodin zajistil pohodlný život v důchodu.
Výzva k odchodu do důchodu byla ještě prohloubena sociální změnou. Společnosti v rozvojovém světě stále dohánějí prudký vzestup industrializace, pohyb obyvatel z venkovských oblastí do městských center a měnící se rodinné struktury. Například v tradičních společnostech byli starci zajišťováni svými rozšířenými rodinami. Snížení porodnosti, široce rozptýlené členy rodiny a delší délka života však znesnadnily udržení této věkové bezpečnostní sítě.
Z těchto důvodů a více se vlády mnoha rozvojových zemí zapojily do poskytování dlouhodobé finanční podpory důchodcům a jiným zranitelným skupinám obyvatel. Prozatímní fond financuje takovou podporu způsobem, který snadno přizpůsobí výplaty dostupnému zůstatku a požádá zaměstnavatele a pracovníky, aby pomohli pokrýt náklady.
Příspěvky a výběry
Každý národní prozatímní fond stanoví vlastní minimální a maximální výši příspěvků pro pracovníky a zaměstnavatele. Minimální příspěvky se mohou lišit v závislosti na věku pracovníka. Některé fondy umožňují jednotlivcům přispívat navíc na své účty dávek a zaměstnavatelé tak mohou dále využívat pro své zaměstnance.
Vlády stanovily věkovou hranici, ve které je povoleno zahájení beztrestných výběrů. Některé výběry před odchodem do důchodu mohou být povoleny za zvláštních okolností, jako jsou lékařské mimořádné události. Ve Svazijsku lze výplaty provizorních fondů požadovat v každém věku, pokud pracovník emigruje natrvalo. V mnoha zemích mohou ti, kteří pracují po dosažení minimálního věku odchodu do důchodu, čelit omezeným výběrům až do úplného odchodu do důchodu.
Pokud pracovník zemře před pobíráním dávek, jeho pozůstalý manžel / manželka a děti mohou mít možnost pobírat pozůstalostní dávky.
Prozatímní fond vs. sociální zabezpečení vs. 401 (k)
Například v případě amerického sociálního zabezpečení jsou peníze v prozatímních fondech v držení vlády, nikoli soukromých finančních institucí. A vláda nebo rada prozatímních fondů do značné míry nebo zcela rozhoduje o tom, jak budou příspěvky investovány. Některé země, jako je Singapur, dokonce zaručují pracovníkům minimální návratnost jejich příspěvků, podobně jako plány sociálního zabezpečení některých zemí.
Pokud však prozatímní finanční prostředky zmaří jednotlivce, kteří chtějí spravovat své vlastní peníze, někteří alespoň drží účty v jménech jednotlivých členů. Účastníci pak získají zpět peníze, které spolu se svými zaměstnavateli přispěli na vlastní účty, spolu s úroky nebo návratností investic. U takových prozatímních fondů se vlastnictví a zůstatek podobají dohodám s americkým 401 (k).
Závěrečná poznámka: Prozatímní fondy se liší od jiného vozidla, které se někdy používá v rozvojovém světě, a to ze státního investičního fondu, který je financován z licenčních poplatků získaných z rozvoje přírodních zdrojů.
