Oba Roth IRA a 457 plány jsou daňově zvýhodněné způsoby, jak ušetřit za odchod do důchodu, ale fungují odlišně. Kdokoli se získaným příjmem se může otevřít a přispět do Roth IRA, pokud splní limity příjmů. Pro srovnání, 457 plánů je k dispozici pouze zaměstnancům některých typů organizací. Pokud máte nárok jak na Roth IRA, tak na plán 457, je třeba zvážit některé důležité věci.
Klíč s sebou
- Plány 457 jsou typem penzijního plánu, který některý stát, místní samospráva a neziskový zaměstnavatel zajišťují pro své zaměstnance. Další IRA jsou k dispozici každému, kdo splňuje určité požadavky na příjem. Můžete přispět k plánu 457 i Roth IRA, pokud se kvalifikujete.
Co je plán 457?
Plán 457 je jedním z řady penzijních plánů, které mohou zaměstnavatelé zpřístupnit svým zaměstnancům. Soukromé ziskové společnosti často sponzorují plány 401 (k), zatímco neziskové organizace, nemocnice a veřejné školské systémy mohou používat plány 403 (b).
Některé státní, místní samosprávy a neziskové zaměstnavatelé nabízejí ještě jednu možnost: plán 457. Všechny tři tyto plány mají ve své podstatě mnoho stejných daňových výhod.
Jak funguje 457 plánů
U 457 - nebo 457 (b), jak se často říká - se vaše příspěvky dělají v dolarech před zdaněním. Platíte tedy daně z peněz, které jste vložili do plánu, dokud jej později v životě nezvolíte.
Do roku 2020 můžete přispět až 19 500 $. Pokud je vám 50 let nebo více, můžete provést dodatečný příspěvek ve výši 6 500 $. Tím se zvyšuje roční limit na 26 000 USD, stejně jako u 401 (k).
Ale na rozdíl od plánu 401 (k) nebo 403 (b) vám 457 může dovolit, abyste přispěli zvláštním pojistným příspěvkem po dobu tří let před vaším běžným věkem odchodu do důchodu. Pokud to váš plán dovolí, můžete přispět menší z následujících:
- Dvojnásobek ročního limitu, který se rovná 2020 000 USD pro rok 2020, nebo základní roční limit plus částka základního limitu, která nebyla použita v předchozích letech (to platí pouze v případě, že nepoužíváte pravidelné příspěvky na věkové hranice 50+).
Například, pokud váš plán stanoví 65 jako váš věk odchodu do důchodu, můžete přispívat až 39 000 $ ročně, jakmile je vám 62 let, za předpokladu, že to není více než váš roční plat.
Stejně jako u 401 (k) může zaměstnavatel odpovídat vašim 457 příspěvkům. Pokud investujete 1 000 $ měsíčně a váš zaměstnavatel zápasí na 50%, každý měsíc získáváte 500 $ bezplatných peněz.
Na rozdíl od plánů 401 (k) vám 457 plánů umožňuje přispívat větším počtem příspěvků za tři roky před dosažením věku odchodu do důchodu.
Kdy platíte daně?
Zatímco jak 457 plánů, tak Roth IRA nabízejí daňové výhody, jsou přesně naopak, když získáte daňovou úlevu. Jak již bylo zmíněno, příspěvky do 457 plánů jsou poskytovány s dolary před zdaněním. Užijete si úvodní daňovou úlevu, protože příspěvek snižuje váš zdanitelný příjem za rok. Ale budete platit daně z peněz, které vyberete během odchodu do důchodu.
S Roth IRA nezískáte daňovou úlevu předem, ale vaše příspěvky a příjmy rostou bez daně. Když přispíváte, efektivně platíte své daně. Od roku 2020 můžete přispívat až 6 000 $ ročně do Roth IRA nebo 7 000 $, pokud máte 50 a více let, pokud splníte limity příjmů IRS. Pokud jste například manželé a registrujete společně daně, můžete plně přispět, pokud váš upravený upravený hrubý příjem (MAGI) je nižší než 196 000 $.
Předčasné výběry od 457s a Roth IRA
Na rozdíl od jiných penzijních plánů sponzorovaných zaměstnavatelem, můžete vybrat peníze ze svých 457 před věkem 59½ bez trestu. Pamatujte však, že za výběr budete stále dlužit daně.
U Roth IRA vycházejí vaše peníze bez daně (a bez sankcí), pokud je váš účet starší než pět let a máte 59 nebo více let. Můžete si vybrat své příspěvky kdykoli a z jakéhokoli důvodu, bez daně nebo sankce.
Vyžadují IRA 457s a Roth minimální distribuce?
Požadovaná minimální distribuce (RMD) se vztahují na všechny penzijní plány sponzorované zaměstnavatelem, včetně 457s. Jakmile dosáhnete věku 70½, musíte začít s výběrem nebo riskujete, že budete muset zaplatit strmou 50% daňovou pokutu.
Na druhé straně Roth IRA nemají během svého života žádné RMD. To z nich může udělat skvělý způsob, jak převést bohatství na vaše příjemce, pokud nepotřebujete peníze na životní výdaje.
Můžete maximalizovat jak IRA 457, tak Roth
Ve skutečnosti může mít oba typy penzijních účtů zajištění proti nepředvídatelnosti budoucích daňových sazeb.
Pokud jsou daňové sazby při odchodu do důchodu mnohem vyšší, budete mít z Roth IRA značný prospěch, protože vaše výběry jsou osvobozeny od daně. Pokud jsou daňové sazby při odchodu do důchodu nižší, bude váš účet 457 daňově efektivnějším účtem. Ať tak či onak, jeden pomůže vyrovnat druhého.
Vložení Roth do vašeho 457 plánu
Co když chcete mít v účtu 457 výhody účtu typu Roth? Někteří zaměstnavatelé nabízejí vybranou možnost Roth. Pokud je k dispozici, můžete do svého plánu 457 přispívat po zdanění, které můžete později vybrat, osvobozené od daně. Na rozdíl od Roth IRA však váš určený Roth účet podléhá požadovanému minimálnímu rozdělení, takže samostatný Roth IRA by mohl být stále lepší volbou.
