DEFINICE SEK Poplatek
Poplatek za SEC je nominální poplatek, který byl vytvořen zákonem o burze cenných papírů z roku 1934 jako dodatečné transakční náklady spojené s prodejem akcií kótovaných na burze. Tento poplatek je obvykle uveden jako samostatný poplatek, bez ohledu na jakékoli související provize nebo poplatky za zprostředkování. Poplatek za SEC se formálně nazývá transakční poplatek podle § 31 ve vztahu k § 31 zákona o burze cenných papírů z roku 1934.
Až do roku 2007 činí poplatek 1% z jedné setiny hodnoty prodaných akcií v dolarech. Po roce 2007 bude poplatek činit 1% z jedné osm setiny hodnoty prodaných akcií v dolarech.
VYDÁVÁNÍ DOLŮ SEK Poplatek
Výnosy z poplatku za SEC jsou vybírány od makléřských společností a jsou nakonec vráceny do americké státní pokladny. Národní burzy cenných papírů v USA musí také platit tento transakční poplatek, který je v jejich případě odvozen od objemu cenných papírů prodaných na jejich trzích. Pravidla pro příslušné burzy cenných papírů mohou vyžadovat, aby obchodníci s cennými papíry platili část poplatků. Tito obchodníci s makléři by naopak mohli přenést náklady na své zákazníky přenesením těchto nákladů. Makléři si mohou také vybrat zvláštní případy, kdy nepřenesou poplatek SEC na své zákazníky.
Proč je poplatek SEC placen burzami a makléři
Tento poplatek poskytuje vládě nezbytný kapitál na úhradu nákladů spojených s regulací obchodníků s akciemi a akciového trhu SEC. Zejména se tento fond vztahuje pouze na prodej většiny tříd akcií a akciových opcí. Dluhové nástroje, jako jsou dluhopisy, se tento poplatek neúčtuje. Poplatek za SEC se nevztahuje na nákup akcií - pouze na prodejní stranu transakce.
Oddíl 31 vyžaduje, aby sazba poplatků byla upravována SEC v pravidelných intervalech, ročně a někdy v polovině roku, s možným zvýšením a snížením. Záměrem úprav je, aby celkový výběr transakčních poplatků SEC v daném roce byl co nejblíže pravidelným ročním přiděleným provizi, které poskytuje Kongres. Například na jaře 2018 SEC oznámila, že sazby poplatků vztahující se na většinu transakcí s cennými papíry budou stanoveny na 13 USD za milion dolarů.
Jednalo se o snížení sazby poplatků za fiskální rok 2018, které podle SEK bylo částečně způsobeno výrazně vyššími částkami dolaru v předchozích měsících pro kvalifikované transakce. SEK dále uvedla, že pokud by došlo k odchýlení se od současných úrovní částky dolaru pro kryté prodejní transakce, mohlo by být nutné snížit nebo zvýšit sazbu poplatku.
