Obsah
- 529 plánů
- Tradiční a Roth IRA
- Coverdells
- Účty pro úschovu
- Hotovost
- Sečteno a podtrženo
Vaše dítě (nebo vnouče) může být jen dvouleté, ale není příliš brzy na to, abyste začali hledat, jak budete platit za vysokou školu. Tady je důvod: Odhaduje se, že to bude stát 244 667 $, když bude vaše batole poslat na státní školu na čtyři roky. Přemýšlíte o soukromé vysoké škole? Až bude vaše batole připraveno na vysokoškolské vzdělání, poběží to 553 064 $.
Klíč s sebou
- Náklady na vysokou školu každoročně rostou, takže je moudré, aby rodiče a prarodiče začali spořit, když jsou děti / vnoučata mladí. Plán 529 je jedním z nejlepších, daňově zvýhodněných způsobů, jak ušetřit na nákladech na vyšší vzdělávání. IRA lze použít k úhradě nákladů na vysokou školu, ale rodiče by si měli být jisti, že jsou pokryty jejich důchodové potřeby. ESA ESA vám umožňují vyčlenit 2 000 $ na příjemce za rok. Rodiče a prarodiče si mohou založit svěřenecké účty pro financování vysokoškolského vzdělávání, ale tato aktiva může omezit finanční pomoc studenta.
Vysokoškolské náklady mají tendenci každoročně se zvyšovat zhruba dvakrát vyšší než míra inflace - trend, který by měl pokračovat donekonečna. Zde můžete očekávat, že budete platit za každý rok výuky, poplatků a pokoje a stravování v době, kdy budou vaše děti (nebo vnoučata) připraveny vyrazit na vysokou školu (za předpokladu stálé míry inflace 6% nákladů na vysoké školy):
| Odhadované roční budoucí náklady na vysokou školu | |||
|---|---|---|---|
| Aktuální věk | Státní veřejnost | Veřejnost mimo stát | Soukromé |
| 16 | 24 737 $ | 43 377 $ | 55 918 $ |
| 14 | 27 795 $ | 48 738 $ | 62 830 $ |
| 12 | 31 230 $ | 54 762 $ | 70 595 $ |
| 10 | 35 090 $ | 61 531 $ | 79 321 $ |
| 8 | 39 428 $ | 69 136 dolarů | 89 125 $ |
| 6 | 44 301 $ | 77 681 $ | $ 100, 141 |
| 4 | 49 777 $ | 87 283 $ | 112 518 $ |
| 2 | 55 929 $ | 98 071 $ | 126 426 $ |
Tato čísla představují jeden rok nákladů; počet let, které vaše dítě navštěvuje, závisí na stupni, který hledají. Přestože mnoho studentů bude mít nárok na finanční pomoc, stipendia a granty na pokrytí nákladů na vysokou školu, stále existuje řada způsobů, jak dále snížit náklady na vysokou školu. Jedním z nejjednodušších způsobů je investovat peníze, které jste vyčlenili pro vysokoškolské roky svého dítěte nebo vnouče, do daňových inteligentních investičních vozidel. Tyto plány a účty vám umožňují efektivně ušetřit na vzdělání vašeho dítěte nebo vnouče a zároveň chránit úspory před IRS co nejvíce.
529 plánů
"Jedním z nejlepších způsobů, jak pomoci dítěti finančně a zároveň omezit vlastní daňovou povinnost, je použít univerzitní plán 529, " říká Sam Davis, partner / finanční poradce společnosti TBH Global Asset Management. Plán 529 je daňově zvýhodněný investiční plán, který rodinám umožňuje ušetřit na budoucích kolejních nákladech příjemce.
Plány mají vysoké limity na příspěvky, které jsou vytvářeny s dolary po zdanění. Každý rok můžete přispět až do výše ročního vyloučení, což je 15 000 $ v roce 2020 („roční vyloučení“ je maximální částka, kterou můžete převést darem ve formě hotovosti nebo jiného majetku na tolik lidí, kolik si přejete, aniž by vznikl darovací daň). Veškeré výběry z 529 jsou osvobozeny od federální daně z příjmu, pokud jsou použity na výdaje na kvalifikované vzdělání (většina států také nabízí výběry bez daně).
Ti, kdo mají prostředky, mohou „superfundovat“ plán 529 přispěním pěti let dárků najednou, na dítě, na osobu, aniž by podléhali dani z darů. To například znamená, že dvojice superbohatých prarodičů by mohla přispět částkou 75 000 USD (150 000 USD za pár), když je dítě malé, a nechat tyto peníze růst, aby pokryly všechny své náklady. Jak to udělat, jsou složitá pravidla, takže to nezkoušejte bez podrobného daňového poradenství.
Existují dva typy 529 plánů:
Plány spoření na vysoké škole
Tyto spořicí plány fungují stejně jako jiné investiční plány, například 410 (k) a individuální penzijní účty (IRA), protože vaše příspěvky jsou investovány do podílových fondů nebo jiných investičních produktů. Výnosy z účtu jsou založeny na tržní výkonnosti podkladových investic a většina plánů nabízí investiční možnosti založené na věku, které jsou konzervativnější, když se příjemce blíží věku na vysoké škole. 529 spořicích plánů mohou spravovat pouze státy.
Předplacené školné
Předplacené vzdělávací plány (nazývané také garantované spořicí plány) umožňují rodinám uzamknout dnešní kurz výuky předběžným nákupem školného. Program se vyplácí na budoucí náklady kterékoli ze způsobilých institucí státu, když je příjemce na vysoké škole. Pokud příjemce skončí mimo státní nebo soukromou školu, můžete převést hodnotu účtu nebo získat náhradu. Předplacené studijní plány mohou být spravovány státy a vysokými školami, i když je má omezený počet států.
"Důrazně doporučuji svým klientům, aby financovali 529 plánů na nepřekonatelné úlevy na dani z příjmu, " říká Davis. "Ačkoli příspěvky nejsou odpočitatelné z vašeho federálního daňového přiznání, vaše investice roste s odložením daně a distribuce na úhradu nákladů vysoké školy příjemce vycházejí federálně bez daně."
Tradiční a Roth IRA
IRA je daňově zvýhodněný spořicí účet, na kterém udržujete investice, jako jsou akcie, dluhopisy a podílové fondy. Můžete si vybrat investice na účtu a můžete je upravit tak, jak se mění vaše potřeby a cíle. Obecně platí, že pokud si vyberete ze své IRA dříve, než vám bude 59½ let, dlužíte 10% dodatečnou daň za včasnou distribuci.
Můžete však vybrat peníze z vaší tradiční nebo Roth IRA před dosažením věku 59½, aniž byste zaplatili dodatečnou 10% daň, abyste zaplatili kvalifikované výdaje na vysokoškolské vzdělání pro sebe, svého manžela / manželku nebo vaše děti nebo vnoučata v roce, kdy je výběr učiněn. Zřeknutí se se vztahuje pouze na 10% pokutu; za distribuci budete stále dlužit daň z příjmu, pokud to není Roth IRA.
Použití vašich penzijních fondů k úhradě školného pro vaše dítě nebo vnouče má několik nevýhod:
- Zaprvé to vyžaduje peníze z vašeho penzijního fondu - peníze, které nelze vrátit zpět - takže se musíte ujistit, že jste dobře financováni pro odchod do důchodu mimo IRA. Po druhé, rozdělení IRA lze započítat jako příjem z žádost o finanční pomoc po roce, která může ovlivnit způsobilost pro finanční pomoc podle potřeby.
Abyste se vyhnuli ponoření do vlastního důchodu, možná budete moci nastavit Roth IRA ve jménu vašeho dítěte nebo vnouče. Úlovek: Vaše dítě (ne vy) musí mít příjem z práce během roku, na který je poskytován příspěvek. Jejich roční příspěvek můžete skutečně financovat až do maximální výše, ale pouze pokud mají výdělky.
IRS nezajímá, odkud peníze pocházejí, pokud nepřesahují částku, kterou vaše dítě vydělalo. Pokud vaše dítě například vydělá 500 let z letní práce, můžete přispět 500 Roth IRA svými vlastními penězi a vaše dítě může se svými výdělky udělat něco jiného.
Postupujte takto: Pokud je vaše dítě nezletilé (mladší 18 nebo 21 let, v závislosti na státě, ve kterém žijete), mnoho bank, makléřů a podílových fondů vám umožní zřídit IRA opatrovnictví nebo opatrovníka. Jako depozitář vy (dospělý) ovládáte majetek ve vazbě IRA, dokud vaše dítě nedosáhne plnoletosti, kdy je na ně aktiva převedena.
Coverdells
V bance nebo zprostředkovatelské firmě lze zřídit spořicí účet Coverdell Education (ESA), který vám pomůže zaplatit kvalifikované výdaje na vzdělání vašeho dítěte nebo vnouče. Stejně jako 529 plánů umožňují ESA Coverdell růst peněz odložených a výběry jsou osvobozeny od daně na federální úrovni (a ve většině případů na úrovni státu), pokud jsou použity pro kvalifikaci výdajů na vzdělávání. Výhody Coverdell ESA se vztahují na výdaje na vysokoškolské vzdělávání, jakož i na výdaje na základní a střední vzdělávání. Pokud jsou peníze použity na nekvalifikované výdaje, dlužíte daň a 10% pokutu ze zisku.
Coverdell Příspěvky ESA nejsou odpočitatelné a příspěvky musí být poskytnuty dříve, než příjemce dosáhne věku 18 let (pokud není příjemcem zvláštních potřeb podle definice IRS). I když lze pro jednoho příjemce zřídit více než jednu agenturu Coverdell ESA, maximální příspěvek na příjemce - ne na účet - za rok je omezen na 2 000 $.
Abyste mohli přispět do ESA Coverdell, musí být váš upravený upravený hrubý příjem (MAGI) menší než 110 000 USD jako jeden filer nebo 220 000 USD jako manželský pár podávající společně.
Účty pro úschovu
Účty Uniform Gifts to Minors Act (UGMA) a účty Uniform Transfer to Minors Act (UTMA) jsou účty úschovny, které vám umožňují dát důvěru peněz a / nebo aktiva pro nezletilé dítě nebo vnouče. Jako správce spravujete účet, dokud dítě nedosáhne plnoletosti (18 až 21 let, v závislosti na vašem státě). Jakmile dítě dosáhne tohoto věku, vlastní účet a může peníze použít libovolným způsobem. To znamená, že peníze nemusí používat na výdaje na vzdělávání.
Ačkoli neexistují žádná omezení na příspěvky, rodiče a prarodiče mohou omezit jednotlivé roční příspěvky na 15 000 $ na jednotlivce (30 000 $ na manželský pár), aby se vyhnuli spuštění darovací daně. Jednou věcí, kterou je třeba si uvědomit, je to, že depozitní účty se počítají jako aktiva studentů (spíše než rodiče), takže velké zůstatky mohou omezit způsobilost k finanční pomoci. Federální vzorec finanční pomoci očekává, že studenti přispějí 20% úspor, oproti pouze 5, 6% úspor pro rodiče.
Hotovost
Roční vyloučení vám umožňuje každoročně poskytnout 15 000 $ v hotovosti nebo jiných aktivech tolik lidem, kolik chcete. Manželé mohou kombinovat roční vyloučení a poskytnout tak 30 000 dolarů tolik jednotlivcům, kolik se jim líbí - bez daně. Jako rodič nebo prarodič můžete každý rok darovat dítěti až do ročního vyloučení, aby mu pomohla zaplatit náklady na vysokou školu. Dary, které přesahují roční vyloučení, se počítají doživotní výjimky, která v roce 2020 činí 11, 58 milionu USD na jednotlivce.
Máte obavy o celoživotní výjimku? Jako prarodič můžete pomáhat svému vnukovi platit vysokou školu a zároveň omezit svou daňovou povinnost tím, že platbu provedete přímo na jejich vysoké škole. Jak vysvětluje Joanna Foster, MBA, CPA: „Prarodiče mohou platit náklady na vzdělávání přímo poskytovateli, a to se nezapočítává do ročního vyloučení 15 000 $.“ Takže, i když pošlete 20 000 $ ročně na vysokou školu svého vnuka, částka více než 15 000 $ (v tomto případě 5 000 $) se do celoživotní výjimky nezapočítává.
Sečteno a podtrženo
Mnoho lidí přistupuje k úsporám na vysoké škole stejným způsobem, jakým přistupují k odchodu do důchodu: Nedělají nic, protože finanční závazky se zdají nepřekonatelné. Mnoho lidí tvrdí, že jejich důchodový plán nikdy neodejde do důchodu (není to skutečný plán, netřeba říkat, pokud nezemřete mladí). Podobně mohou rodiče žertovat (nebo předpokládat), že jediný způsob, jak jejich děti chodí na vysokou školu, je, pokud získají plné stipendium.
Kromě zjevné chyby s tímto plánem je to přístup na zadním sedadle k situaci, která skutečně potřebuje řidiče na předním sedadle. I když můžete ušetřit jen malé množství peněz v plánu 529 nebo Coverdell, pomůže vám to. Pro většinu rodin není platba za vysokou školu tak jednoduchá jako psaní šeků každé čtvrtletí. Místo toho je to sloučení finanční pomoci, stipendií, grantů a peněz, které dítě vydělalo, stejně jako peníze, které rodiče a prarodiče přispěli k daňově inteligentním vysokoškolským spořicím prostředkům.
Porovnání investičních účtů × Nabídky, které se objevují v této tabulce, pocházejí od partnerství, od nichž Investopedia dostává náhradu. Název poskytovatele PopisSouvisející články
Úspory
Skvělé finanční dárky pro děti letošní Vánoce
Roth IRA
529 Spořicí plán vs. Roth IRA pro vysokou školu
Ukládání na vysokou školu
4 Chytré 529 plánovat alternativy, které je třeba zvážit
Ukládání na vysokou školu
Proč se vyplatí dopředu načíst plán 529
Finance s dětmi
Prarodiče: Platte za předškolní, ušetřete na daních
Ukládání na vysokou školu
The Vanguard 529 College Savings Plan: Recenze
Odkazy na partnerySouvisející termíny
Vzdělávací IRA Vzdělávací IRA je daňově zvýhodněný investiční účet pro vysokoškolské vzdělávání, nyní formálně známý jako Coverdell Educational Savings Account (ESA). více plánu 529 Plán 529 je daňově zvýhodněný účet pro úspory a investice na úhradu vysokoškolského vzdělání, jako jsou náklady na školné a střední vzdělání, jako je soukromá střední škola. více Kompletní průvodce Roth IRA Roth IRA je penzijní spořicí účet, který vám umožňuje vybírat peníze bez daně. Zjistěte, proč může být Roth IRA pro některé spořiče důchodů lepší volbou než tradiční IRA. více Definice ročního vyloučení Roční vyloučení je částka peněz, kterou může jedna osoba převést na jinou osobu jako dar, aniž by jí vznikla daň z darů nebo ovlivnila sjednocený kredit. více Kdy osoba potřebuje úschovný účet? Úschovný účet je spořicí účet zřízený a spravovaný dospělou osobou pro nezletilého. V širším slova smyslu může být depozitářským účtem jakýkoli účet vedený fiduciálně odpovědnou stranou jménem příjemce a může mít mnoho podob. více Co je tradiční IRA? Tradiční IRA (individuální důchodový účet) umožňuje jednotlivcům nasměrovat příjem před zdaněním na investice, které mohou růst odložené daně. více