Existuje způsob, jak omezit požadované minimální distribuce (RMD)? Jsou součástí života investorů, kteří dosáhli věku 70½ let a mají tradiční 401 (k) nebo individuální důchodový účet (IRA). Tento věk se může zvýšit na 72 let, pokud účet, který je v současné době v Kongresu, prochází, ale ať už je věk jakýkoli, bude limitem RMD, RMD budou nadále existovat - a stejně tak budou platit daně, které dlužíte, když je vezmete.
Zde je pohled na čtyři způsoby, jak spravovat RMD, když peníze nepotřebujete.
Klíč s sebou
- Ne všichni spořitelé, kteří dosáhli věku 70½ a mají tradiční 401 (k) nebo IRA, potřebují peníze z RMD. Existuje celá řada způsobů, jak snížit - nebo dokonce obejít - daňovou expozici, která přichází s RMD. Mezi kategorie patří zpoždění odchod do důchodu, konverze Roth IRA nebo omezení počtu počátečních distribucí. Držitelé tradičního účtu IRA mohou také darovat své RMD kvalifikované charitě.
Pokračuj v práci
Jedním z hlavních důvodů pro RMD je to, že služba IRS (Internal Revenue Service) chce dostat zaplaceno za dříve nezdaněný příjem. Ale pro spořiče v 401 (k), kteří pokračují v práci kolem 70½ a nevlastní 5% nebo více společnosti, může jim plán umožnit zpozdit distribuci, dokud neodejdou do důchodu. Tato výjimka platí pouze pro vaše 401 (k) ve společnosti, ve které v současné době pracujete.
Převést na Roth IRA
Další strategií pro bohaté spořitele, kteří se chtějí vyhnout čerpání požadovaných distribucí, je převést některé ze svých úspor do Roth IRA. Na rozdíl od tradičních IRA nebo Roth 401 (k), které vyžadují RMD, nevyžaduje Roth IRA vůbec žádné distribuce. To znamená, že peníze mohou v Roth IRA zůstat - a růst bez daně - tak dlouho, jak chcete, nebo mohou být ponechány dědicům.
Příspěvek do Roth IRA nesníží váš zdanitelný příjem, ale nemusíte platit daně z výdělků, pokud máte více než 59½, a účet máte otevřený po dobu pěti a více let. Investoři, kteří mají směs peněz v Roth IRA a tradiční penzijní spořicí účty, mohou spravovat své daně efektivněji.
Uvědomte si však, že přesun peněz před zdaněním z důchodového účtu do Roth IRA znamená, že z těchto fondů musíte platit daně najednou. Roth převody mohou být drahé, ať už přesunujete peníze z 401 (k) nebo tradiční IRA. Podrobně prozkoumejte své možnosti u svého daňového poradce.
Pro většinu spořitelů v důchodu je placení daní z rozdělování nezbytným zlem, protože potřebují peníze, ale bohatí důchodci s velkým hnízdem mohou chtít odložit, pokud najdou způsob, jak se jim vyhnout.
Limit distribuce v prvním roce
Velkým klepem proti RMD jsou daně, které musí investoři zaplatit v důsledku čerpání některých svých důchodových úspor. To může potenciálně tlačit důchodce do vyššího daňového pásma, což znamená, že do strýčka Sama půjde více peněz. Důchodci, kteří dosáhnou 70½ let, mají do 1. dubna kalendářního roku poté, co dosáhnou tohoto věku, aby si vzali první distribuci. Poté ji musí každoročně vzít do 31. prosince.
Mnoho důchodců se rozhodlo zdržet se svého prvního RMD, protože se domnívají, že při odchodu do důchodu budou v nižší daňové kategorii. Zatímco odkládání dává smysl pro mnohé, také to znamená, že budete muset provést dvě distribuce v jednom roce, což povede k vyššímu příjmu, který bude IRS zdanit. To by vás také mohlo zatlačit zpět do vyššího daňového pásma a vytvořit ještě větší daňovou událost.
Zde je lepší možnost: Proveďte první distribuci, jakmile otočíte 70½ (pokud neočekáváte, že skončí ve výrazně nižší daňové kategorii), abyste v prvním roce nemuseli dvakrát čerpat.
Darujte distribuce kvalifikované charitě
Někteří spořitelé, zvláště bohatí, by raději viděli, že jejich peníze jdou k dobré věci, než aby je někteří dali vládě. Tradiční držitelé účtu IRA mohou darovat své RMD kvalifikované charitě. Toto pravidlo se nazývá pravidlo kvalifikované charitativní distribuce (QCD). Nevztahuje se na 401 (k).
Pokud je příspěvek 100 000 $ nebo méně - a bude vyhozen z IRA a přímo na charitu - nebudete muset platit daně z RMD. Aby bylo možné získat daňovou úlevu, musí být charitativní organizace považována za kvalifikovanou IRS. To je dobrý způsob, jak ušetřit na placení daní, když darujete na charitu, která by jinak získala dar z vašich běžných spořicích účtů. Můžete dokonce cítit, že můžete dát trochu víc, pokud to uděláte tímto způsobem. (Pamatujte, že peníze darované tímto způsobem nemohou být odečteny z daní jako charitativní příspěvek; nemůžete je mít obojí.)
Sečteno a podtrženo
Mnoho lidí se spoléhá na RMD, aby financovali své roky odchodu do důchodu. Ale pro ty, kteří peníze nepotřebují, je název hry omezením daňové zátěže z RMD. Zpoždění odchodu do důchodu, převod na Roth IRA nebo omezení počtu počátečních distribucí jsou tři strategie, které mohou pomoci snížit daňové zatížení, které je součástí RMD. Vytvoření QCD je čtvrté.
