Co je stav aktivního účastníka?
Status aktivního účastníka je odkaz na účast jednotlivce na různých penzijních plánech sponzorovaných zaměstnavatelem.
Porozumění stavu aktivního účastníka
Status aktivního účastníka se vztahuje na jednotlivce, kteří se účastní následujících penzijních plánů:
- Kvalifikované plány, jako jsou plány na sdílení zisku, plány definovaných požitků, penzijní výplaty peněz nebo plány cílových požitků a 401 (k) plánySEP IRAsSIMPLE IRAs Kvalifikované anuitní plány Zaměstnanecké penzijní fondy (vytvořené před 25. červnem 1959) Plán vytvořený pro své zaměstnance Spojenými státy, státem nebo politickým členěním Spojených států nebo agenturou nebo nástrojem Spojených států nebo některým z jejích subdivizí
Zaměstnavatel obvykle označí na formuláři W-2 jednotlivce, zda je dotyčný aktivní účastník zaškrtnutím políčka „Plán odchodu do důchodu“. Jednotlivci by si měli být jisti svými zaměstnavateli.
Stav aktivního účastníka a úspory při odchodu do důchodu
Specifikace aktivního účastníka má dopad na to, zda je někdo způsobilý pro nárok na odpočet daně za příspěvek do tradičního IRA, a určitá pravidla kolem určení mohou být obtížně vyjasněna.
„Pokud nejste aktivním účastníkem nebo jste manželem s aktivním účastníkem, máte nárok na plný odpočet za svůj tradiční příspěvek IRA, “ říká Appleby Retirement Dictionary. „Na druhou stranu, pokud jste aktivním účastníkem nebo jste manželem aktivního účastníka, vaše způsobilost k odpočtu tradičního příspěvku IRA závisí na vašem upraveném stavu upraveného hrubého příjmu a daňového přiznání.
„Obecnou definicí je, že aktivním účastníkem je fyzická osoba, která dostává příspěvky nebo výhody v rámci penzijního plánu sponzorovaného zaměstnavatelem, “ podle této webové stránky, která nastiňuje podrobný seznam komplexních pravidel týkajících se toho, jak aktivní účastníci mohou nebo nemohou splnit podmínky s různými různými plány. „Pravidla, která definují, kdo je aktivním účastníkem, se však liší v závislosti na typu plánů sponzorovaných zaměstnavatelem a mohou záviset na tom, kdy jsou příspěvky poskytovány na účet účastníka (podle plánu sponzorovaného zaměstnavatelem).“
Appleby Retirement Dictionary radí investorům v důchodu, aby nespadli do „pasce zmatků aktivního účastníka“. Konstatuje, že „jednotlivci se obrátili na IRS u soudu, zpochybnili své postavení ohledně postavení aktivního účastníka a ztratili se“.
Tato stránka dodává, že zaměstnavatelé "jsou povinni zaškrtnout políčko 13 na svém W-2, pokud jste aktivním účastníkem roku. Ale mohou se vyskytnout chyby. Informujte se u daňového nebo finančního profesionála, který je odborníkem v oblasti penzijních plánů, pokud existuje určitá míra nejistoty. “
