Anuity mohou být velkou investicí do penzijního spoření a plánování nemovitostí, ale přicházejí s úlovkem. Pokud jsou peníze vybírány z anuity před určením smlouvy, pojišťovna obvykle posuzuje statné pokuty. Interní daňová služba (IRS) může také stanovit pokuty z daně z příjmu za vybrané prostředky. Výše pokuty závisí na věku investora v době odstoupení od smlouvy, na tom, jak dlouho byla investice držena, a na okolnostech, za nichž se výběr uskutečnil.
Klíč s sebou
- Výběry z anuit mohou vést k sankcím dvou základních typů. Pojistitel, který vydává anuitní poplatky, se vzdává poplatků, jsou-li prostředky vybírány během fáze akumulace anuity. IRS účtuje 10% předčasný výběr, pokud je držitel anuity mladší 59, 5 roku.
Poplatky za vzdání se anuity
Pojistné smlouvy jsou vydávány pojišťovnami na dobu určitou, obvykle od čtyř do osmi let. Rovněž se nazývá akumulační fáze. Jedná se o období, během kterého se má zvýšit vaše počáteční paušální částka, přičemž se hromadí prostředky, které vám budou později vyplaceny, ve fázi anuitizace. Jakékoli stažení, které provedete během tohoto období, tedy bude zpoplatněno.
Za každý rok, kdy se investice koná, se mění pokuta za předčasný výběr, čím nižší je, tím déle se drží anuita. Tomu se říká rozvrh předávání. Není neobvyklé, že pokuta za předčasné výběrové řízení učiněná v prvních letech vlastnictví anuity přesahuje 5%. Například anuita s investičním obdobím osmi let může mít po odpisu poplatek 8% v prvním roce po registraci, 7% v druhém roce atd., Což znamená snížení o jeden procentní bod ročně až do osmého roku.
Daňové sankce z důchodu
Kromě sankcí vyhodnocených pojišťovnou mohou předčasné výběry také vést k sankci IRS - konkrétně k pokutě za výběry ve výši 10%, stejnému poplatku vybíranému za včasné rozdělování z účtu 401 (k) nebo individuálního důchodového účtu (IRA).
Důvod: IRS je považován za důchodový produkt ze strany IRS, bez ohledu na to, zda je smlouva držena v kvalifikovaném penzijním plánu (což obvykle také není dobrý nápad). Dokonce i nekvalifikované anuity (ty, které byly zakoupeny s dolary po zdanění a které nejsou drženy na penzijním účtu), vyžadují, aby majitel dosáhl věku 59½ před provedením beztrestných distribucí.
Spolu s pokutami mohou být předčasné výplaty z anuit také předmětem daně z příjmu, vypočtené podle vaší běžné sazby daně z příjmu (obecně jakýkoli zisk mínus původní částka, kterou jste investovali do anuity).
10% pokuta se vztahuje na výdělkovou část výběru - což nezní příliš špatně, kromě toho, že pokud jde o anuity, IRS předpokládá, že výdělky jsou nejprve vybrány (nikoli vaše původní investice).
Výjimky z pravidel peněžitých důchodů
Naštěstí, stejně jako penzijní účty, umožňují anuity předčasný výběr bez postihu v případě, že je anuita zdravotně postižena nebo zemře. Některé smlouvy navíc nabízejí výhodu při výběru bez penalizace za úhradu nákladů na dlouhodobou péči.
Mnoho anuitních smluv také umožňuje majiteli každý rok odstoupit až 10% z hodnoty smlouvy nebo pojistného, jak je definováno ve smlouvě, bez sankcí.
