Obsah
- Typy IRA pro děti
- Výhody Roth IRA pro děti
- Jak otevřít IRA pro dítě
- Jak financovat IRA dítěte
- Mohou ostatní přispět k IRA dítěte?
- Výhody IRA pro děti
- Sečteno a podtrženo
Mladí lidé si často otevírají individuální důchodové účty (IRA), když začínají dostávat výplaty od prvního zaměstnání. Ve skutečnosti však IRA vyrábějí vynikající spořicí prostředky pro lidi ještě mladšího věku. Díky svým něžným rokům a desetiletím, které mají před sebou, jsou děti připraveny plně využít času a síly spojit se s tímto typem daňově zvýhodněného spořicího vozidla.
Vaše dítě, bez ohledu na věk, může přispívat do IRA za předpokladu, že vydělalo příjem definovaný IRS jako „veškerý zdanitelný příjem a mzdy, které získáte z práce… pro někoho, kdo vám platí nebo v podniku, který vlastníte“.
Zde se podíváme na dva typy IRA pro děti, výhody, které tyto daňové zvýhodněné investiční nástroje nabízejí, a jak otevřít a přispět do IRA pro děti.
Klíč s sebou
- IRA může pomoci vašemu dítěti (nebo vnoučati) ušetřit na odchod do důchodu, první domov, nebo náklady na vzdělávání. Zatímco tradiční i Roth IRA jsou možnosti, rozmanitost Rothů je často výhodnější, protože zvýhodňuje ty, kteří budou mít vyšší daň držet se později v životě. Každé dítě, bez ohledu na věk, může přispět k IRA za předpokladu, že vydělalo; další mohou přispívat také, pokud nepřesahují částku výdělku dítěte. IRA dítěte musí být zřízen jako úschovna rodičem nebo jiným dospělým.
Typy IRA pro děti
Pro děti jsou vhodné dva různé typy IRA: tradiční a Roth. Hlavní rozdíl mezi tradičními a Rothovými IRA je, když platíte daně z peněz, které přispíváte do plánu. U tradiční IRA platíte daně, když vyberete peníze během odchodu do důchodu (podle vaší tehdy platné daňové sazby). Všechny finanční prostředky, jak vaše příspěvky, tak všechny získané příjmy, jsou považovány za před zdaněním v tradiční IRA. U Roth IRA platíte daně, když vložíte peníze na účet, takže finanční prostředky - příspěvky a jejich výdělky - jsou považovány za peníze po zdanění.
Peníze rostou bez daně, zatímco jsou v tradičním nebo Roth IRA. Výhodou Roth je však to, že když dítě ode dneška vybere peníze po mnoho desetiletí, nebude za to muset platit daň z příjmu. A co víc, na penězích nejsou vyžadovány minimální distribuce (RMD). Tato pravidla se samozřejmě mohou v příštích 40 letech změnit, ale právě tam jsou.
I v případě, že nárokujete na své dítě jako nezaopatřené, může být od něj požadováno podání vlastního daňového přiznání, pokud jeho hrubý příjem přesáhne určitou částku stanovenou IRS. Pokud vaše dítě vydělává méně, než je tato částka, bude pravděpodobně zařazen do 0% daně z příjmu a pravděpodobně nebude mít prospěch z prvotního odpočtu daně spojeného s tradičními IRA.
Výhody Roth IRA pro děti
Protože mnoho dětí nevydělává dost peněz, aby mohlo těžit z prvotního odpočtu daně spojeného s tradičními IRA, má smysl soustředit se ve většině případů na Roth IRA. Obecně platí, že Roth IRA je IRA volbou pro nezletilé, kteří mají nyní omezený příjem - jak se doporučuje pro ty, kteří budou pravděpodobně v budoucnu ve vyšší daňové kategorii.
„Pokud dítě vydrží do věku 59 ½ (podle dnešních pravidel), bude jakékoli výběr bez daně. Při odchodu do důchodu by byl pravděpodobně v mnohem vyšším odstupu, takže by si ve skutečnosti udržel více svých peněz, “říká Allan Katz, prezident společnosti Comprehensive Wealth Management Group, LLC, v Staten Island, NY. I když by dítě chtělo použít prostředky dříve, než by to bylo, účet by byl výhodný: Roth IRA jsou šité na míru lidem, jejichž daňová skupina je pravděpodobně vyšší, když musí peníze vybrat, na rozdíl od toho, kdy vkládám to.
Jak otevřít IRA pro dítě
I když můžete vidět makléře trumpetování „Roth IRA pro děti“ (jako Fidelity Investments) nebo něco takového, ve způsobu, jakým dětská IRA funguje, není nic zvláštního, alespoň pokud jde o IRS. Počáteční částka pro investování může být nižší než obvyklé minimum zprostředkovatele. V opačném případě je hlavní rozdíl mezi těmito IRA a běžnými účty v tom, že se jedná o účty depozitáře nebo opatrovníka.
Podle zákona vyžadují banky, makléři a investiční společnosti účty úschovy nebo opatrovnictví, pokud je vaše dítě nezletilé (ve většině států mladší 18 let; v ostatních 19 a 21 let). Jako depozitář vy (dospělý) ovládáte aktiva v IRA a přijímáte veškerá investiční rozhodnutí, dokud vaše dítě nedosáhne většinového věku, kdy se k němu obrátí.
IRA je otevřena na jméno vašeho dítěte a při otevření účtu budete muset zadat své číslo sociálního zabezpečení.
Mějte na paměti, že ne všechny finanční instituce provádějí IRA ve vazbě. Mezi společnosti, které aktuálně otevírají účty pro nezletilé, patří:
Investopedia vytvořila seznam nejlepších brokerů pro IRA, kde si můžete porovnat nejlepší brokery vedle sebe.
Jak financovat IRA dítěte
Děti jakéhokoli věku mohou přispívat do IRA, pokud získaly příjem z práce, ať už od zaměstnavatele (jako je papírová cesta nebo plavčík), nebo z vlastního vlastního podnikání. Pro roky 2019 a 2020 je maximální částka, kterou vaše dítě může přispět k IRA (tradiční nebo Roth), nižší z 6 000 $ nebo jeho zdanitelného výdělku za daný rok. Například, pokud váš syn letos vydělá 3 000 $, mohl do IRA přispět až 3 000 $; pokud vaše dcera vydělá 10 000 $, mohla přispět pouze 6 000 $, což je maximální příspěvek. Pokud vaše dítě nemá žádné výdělky, nemůže přispívat vůbec.
Důležité je zapamatovat si, že vaše dítě musí mít příjem během roku, na který je poskytován příspěvek. Peníze z povolenky nebo z příjmu z investic se nepočítají jako příjmy ze zisku, a proto je nelze použít na příspěvky.
V ideálním případě vaše dítě obdrží W-2 nebo formulář 1099 za vykonanou práci. To se ovšem samozřejmě nestane s podnikatelskými snahami, jako je hlídání dětí, práce na zahradě, procházky se psem a další běžná zaměstnání pro mladistvé. Je tedy dobré uchovávat účtenky nebo záznamy. Ty by měly zahrnovat:
- Typ práceKdyž byla práce hotováPro koho byla práce hotováJak moc bylo vašemu dítěti zaplaceno
Peníze nemohou být příspěvkem (i když pro něj dítě dělá domácí práce) nebo peněžním darem poskytnutým přímo dítěti. Přesto, že povolenky nejsou povoleny, možná budete moci platit vašemu dítěti za práci prováděnou v domě za předpokladu, že je to legitimní a plat je v běžném tržním kurzu (například za noc hlídání nemůžete zaplatit 1 000 $). Pomáhá, když dítě dělá obdobnou práci pro cizince; nejde jen o sekání trávníku rodiny, ale například o další v okolí. Nebo pokud máte vlastní firmu, můžete své dítě nechat pracovat tak, aby vykonával přiměřené mzdy podle věku.
Mohou ostatní přispět k IRA dítěte?
Přímé příspěvky do dětské Roth IRA mohou být darem od vás nebo od někoho jiného. A skutečně jsou to dary, které stále dávají: Protože IRA lze investovat do téměř jakéhokoli aktiva, pravděpodobně budou mít mnohem lepší výkon než starý starý spořicí dluhopis nebo bankovní účet.
Mnoho rodičů se rozhodlo „vyrovnat“ výdělky svých dětí a přispělo IRA sami. Například, pokud vaše dcera vydělává 3 000 $ na letní práci, můžete ji nechat utratit, jak si přeje, a přispět částkou 3 000 $ IRA z vlastních peněz. Můžete také nabídnout příspěvek procenta toho, co vaše dítě vydělává, například 50% (vaše dítě vydělá 3 000 $ a přispíváte 1 500 $).
Nezapomeňte zvážit pravidla daně z darů IRS. Příspěvky, které poskytnete vašemu dítěti Roth IRA, se započítají do limitu darů osvobozených od daně, které můžete poskytnout jedné osobě, což je 15 000 $ za rok 2019.
Ať už se rozhodnete pro jakýkoli přístup, IRS nezáleží na tom, kdo přispívá, pokud nepřesáhne příjem vašeho dítěte za daný rok. Pokud Joe Jr. vydělal jedno léto 2 000 USD ze svého limonády, 2 000 $ je vše, co můžete, nebo může investovat do IRA. Protože se přispívá do IRA vašeho dítěte, vaše dítě - ne vy - obdrží jakýkoli odpočet daně.
Výhody IRA pro děti
Kromě zřejmých motivací - budování hnízda vejce - nabízejí IRA další výhody pro děti, a to v současnosti i v budoucnosti.
Finanční gramotnost
Otevření IRA pro vaše dítě mu poskytne nejen náskok při spoření na odchod do důchodu, ale také cenné finanční lekce. I malá IRA vám může poskytnout úvod do investování a platformu, která vaše dítě naučí o penězích a vztahu mezi výdělky, úsporami a výdaji.
„Pokaždé, když se svým dítětem spolupracujete, abyste je naučili o penězích, investování a úspora je dobře strávený čas. Složení funguje nejlépe, pokud má nejvíce času na zpracování své magie. Pokud jste schopni začít své dítě brzy, bude to náskok před jejich finanční budoucností, “říká Kirk Chisholm, manažer majetku v inovativní poradenské skupině v Lexingtonu, Massachusetts.
Například jednorázový příspěvek ve výši 1 000 USD na IRA by mohl během 50 let vzrůst na 11 467 USD, za předpokladu konzervativní průměrné roční míry růstu 5%. Přispějte každý měsíc 50 $ a účet může růst až na 137 076 USD (s počátečním příspěvkem 1 000 USD a stejnou hypotetickou mírou růstu 5%). Nebo zdvojnásobte příspěvek na 100 $ každý měsíc a účet by mohl dosáhnout 262 685 $.
Hmatatelné použití
Další výhodou IRA je, že vaše dítě může být schopno využít je pro další důležité výdaje - zejména pokud jde o Rothy, které umožňují výběr příspěvků, za předpokladu, že účet je starý nejméně pět let. Pravidelné IRA jsou přísnější, ale za zvláštních okolností umožňují výběr bez sankcí. Tyto potřeby by mohly zahrnovat:
- Pro výdaje na vzdělávání. Majitel účtu může vybírat peníze na vysokou školu, ale bude platit daně ze zisku. Neexistuje však 10% pokuta za předčasný výběr, pokud jsou peníze použity na kvalifikované náklady na vzdělávání (školné, poplatky, knihy, zásoby, vybavení a většina poplatků za pokoj a stravu). Chcete-li koupit dům. Majitel účtu může vybrat peníze na koupi domu dříve, než dosáhne 59 ½. Peníze musí být použity jako záloha nebo na uzavření nákladů. Výběr je omezen na 10 000 $. Předčasné výběry na nákup domů jsou bez sankcí a bez daně. Pro případ nouze. Majitel Roth IRA může vybrat peníze v případě nouze. Výběr však podléhá dani ze zisku plus 10% předčasného výběru.
„Doporučujeme však ponechat tyto prostředky neporušené, pokud je to vůbec možné, než je odstranit při prvním nákupu domů, “ říká Elyse Foster, CFP®, ředitelka společnosti Financial Financial Group, Inc., Boulder, Colo.
Sečteno a podtrženo
Mladí lidé mají obrovskou výhodu, pokud jde o investice - jmenovitě čas. „V jejich mladém věku se díky dlouhodobému horizontu zkombinuje vysoká rychlost, “ říká Dan Stewart, CFA®, prezident a CIO, Revere Asset Management, Inc., v Dallasu v Texasu. Má sklon upřednostňovat Roth IRA, protože „obvykle budou mít nízkou nebo dokonce nulovou sazbu daně“. I relativně malé příspěvky IRA mohou v průběhu času výrazně vzrůst, poznamenává. Pokud například uděláte jednorázový příspěvek 6 000 $ do Roth IRA pro děti, když je jich 15, může se v době, kdy zasáhnou 65, zvýšit na více než 176 000 dolarů bez daně, za předpokladu 7% ročního výnosu. Pokud počkali, až jim bude 35, než provedou tento první příspěvek, budou muset investovat 23 000 dolarů, aby dosáhli stejné částky.
Kromě toho, že na účtu IRA roste chladný tvrdý peněžní tok, bude mít vaše dítě další výhodu v rozvoji zdravých finančních návyků: mnoho finančních odborníků a vychovatelů věří, že dřívější děti se začnou učit o penězích, tím větší je jejich šance na finanční stabilitu v budoucnost.
Může to být pro děti těžké prodávat ve srovnání s utrácením peněz, které vydělali (nebo s úsporou na vysokou školu, něco, co se stane mnohem dříve, než odchod do důchodu) - ale IRA, která je otevřena brzy, může později znamenat spoustu finančního zabezpečení.
