To, zda si můžete otevřít individuální důchodový účet (IRA), závisí na několika faktorech. Věk je jen jedním z nich. Zde je rychlý pohled na hlavní pravidla upravující dva typy IRA, tradiční a Roth.
Klíč s sebou
- Na příspěvky do Roth IRA se nevztahuje žádné věkové omezení. Jakmile dosáhnete věku 70½, nemůžete přispívat do tradičních IRA. Na založení nového tradičního IRA, do kterého můžete převrátit nebo převádět prostředky z jiného, neexistuje žádné věkové omezení. způsobilý penzijní účet.
Tvůj věk
Začněme věkem. Pro Roth IRA je to jednoduché: Neexistuje žádné věkové omezení.
U tradičních IRA neexistuje věkové omezení, pokud zřizujete novou IRA, na kterou budete převádět nebo převádět aktiva z jiné IRA nebo způsobilého penzijního plánu, jako je kvalifikovaný program nebo účet 403 (b) nebo 457 (b).
Pokud však zakládáte novou tradiční IRA, do které hodláte pravidelně přispívat účastníky IRA, můžete tak učinit za předpokladu, že v roce, kdy provedete první příspěvek, nedosáhnete věku 70½ let. Limit se také rozšiřuje o to, zda můžete přidat tradiční IRA, kterou již vlastníte.
Zde je snadný způsob, jak to zjistit. Pro rok, který chcete přispět k nové nebo existující tradiční IRA, dojde-li k 70. narozeninám kdykoli od:
- 1. ledna až 30. června: Do konce roku dosáhnete věku 70½. V důsledku toho nesmíte v daném daňovém roce přispívat účastníkem IRA na tradiční IRA. 1. července až 31. prosince: Do konce roku nedosáhnete věku 70½. Z tohoto důvodu jste oprávněni přispět účastníkem IRA na tradiční IRA pro daný daňový rok.
Pro roky 2019 a 2020 je limit příspěvků pro všechny IRA dohromady 6 000 $, i když pro tyto 50 a starší je povolen další příspěvek ve výši 1 000 $.
Další pravidla IRA
Maximální částka, do které můžete přispět k tradičnímu nebo Roth IRA pro daňový rok 2019 a rok 2020, je 7 000 $, pokud máte více než 50 let - 6 000 $ plus 1 000 dohánějící příspěvek. Pro oba typy IRA musíte mít příjem, nebo to, co služba Internal Revenue Service (IRS) nazývá „zdanitelnou kompenzací“, přispět. To zahrnuje mzdy a platy, provize, příjem ze samostatné výdělečné činnosti, výživné a oddělené výživné a nezdanitelnou bojovou odměnu. Co se nepočítá, jsou příjmy a zisky z majetku, úroků a dividend, důchody nebo důchody, odložené náhrady, příjmy z určitých partnerství a „jakékoli částky, které vyloučíte z příjmu.“
Máte 15 měsíců na to, abyste mohli přispět svým účastníkem v kterémkoli konkrétním roce - v podstatě od 1. ledna do 15. dubna následujícího roku - a IRS vám umožňuje vložit peníze do široké škály investic, včetně akcií, dluhopisů, podílové fondy, ETF a další.
Sečteno a podtrženo
