Co je odložená anuita?
Odložená anuita je smlouva s pojišťovací společností, která slibuje zaplatit majiteli pravidelný příjem nebo jednorázovou částku k určitému budoucímu datu. Investoři často využívají odložené anuity k doplnění svých ostatních důchodových příjmů, jako je sociální zabezpečení. Odložené anuity se liší od okamžitých anuit, které okamžitě začínají provádět platby.
Klíč s sebou
- Odložená anuita je pojistná smlouva, která slibuje zaplatit kupujícímu pravidelný příjem nebo jednorázovou částku peněz k určitému datu v budoucnosti. Okamžité anuity naproti tomu začínají okamžitě platit. Odložené anuity přicházejí v několika různých typech - fixních, indexovaných a variabilních - které určují, jak se vypočítává jejich míra návratnosti. na 10% daňovou pokutu, pokud je majitel mladší 59½ let.
Jak fungují odložené anuity
Existují tři základní typy odložených anuit: pevná, indexovaná a variabilní. Jak napovídá jejich název, pevné anuity slibují konkrétní zaručenou míru návratnosti peněz na účtu. Indexované anuity poskytují výnos, který je založen na výkonnosti konkrétního tržního indexu, jako je S&P 500. Návratnost variabilních anuit je založena na výkonnosti portfolia podílových fondů nebo podúčtů, které vybere vlastník anuity..
Všechny tři typy odložených anuit rostou na základě odložené daně. Jejich majitelé platí daně pouze v případě, že provedou výběr, vezmou jednorázovou částku nebo začnou přijímat příjem z účtu. V tomto okamžiku jsou peníze, které dostávají, zdaněny stejnou sazbou jako běžný příjem.
Období, kdy investor vyplácí anuitu, se nazývá akumulační fáze (nebo fáze úspor). Jakmile se investor rozhodne zahájit příjem, začíná fáze výplaty (nebo fáze příjmu). Mnoho odložených anuit je strukturováno tak, aby poskytovaly příjem po zbytek života majitele a někdy i pro život jejich manžela.
Co jsou odložené anuity?
Zvláštní úvahy
Odložené anuity by měly být považovány za dlouhodobé investice, protože jsou méně likvidní než například podílové fondy nakoupené mimo anuitu.
Většina anuitních smluv stanoví přísné limity pro výběry, například umožňuje pouze jednu za rok. Výběry mohou rovněž podléhat poplatkům za předání, které účtuje pojistitel. Kromě toho, pokud je majitel účtu mladší 59, 5 let, bude zpravidla čelit 10% daňové sankci za částku výběru. To je navíc k dani z příjmu, kterou musí zaplatit při výběru.
Před zakoupením anuity by se kupující měli ujistit, že mají dostatek peněz v likvidním nouzovém fondu.
Potenciální kupující by si také měli být vědomi toho, že anuity mají ve srovnání s jinými typy penzijních investic často vysoké poplatky. Poplatky se také mohou v různých pojišťovacích společnostech velmi lišit, takže se vyplatí nakupovat.
A konečně, odložené anuity často zahrnují složku dávky při úmrtí. Pokud vlastník zemře, zatímco anuita je stále ve fázi akumulace, mohou její dědici obdržet část nebo celou hodnotu účtu. Pokud však anuita vstoupila do výplatní fáze, může pojistitel peníze jednoduše ponechat, ledaže smlouva obsahuje ustanovení o zachování výplaty dávek dědicům vlastníka po určitý počet let.
