Co je to přímý převod?
Přímý převod je převod aktiv z jednoho typu penzijního plánu nebo účtu s odloženým zdaněním na jiný. Přímé převody se nepovažují za oficiální rozdělení, a proto nepodléhají zdanění jako příjem ani nepodléhají sankcím za včasné rozdělení. K tomuto typu přenosu nyní obvykle dochází elektronicky.
Jak funguje přímý převod
Majitel účtu nebo programu může provést přímý převod vyplněním potřebných dokladů nebo provedením nezbytných kroků prostřednictvím mobilního bankovnictví nebo investiční aplikace, jako je TD Bank nebo Vanguard's. Dokončení většiny převodů trvá několik dní, i když část finančních prostředků je často k dispozici okamžitě, zejména při přímém převodu mezi spořicím a / nebo běžným účtem. Převody mezi investičními účty s vyšším dotykem zúčtování často trvá déle.
Při přímém přenosu pomocí mobilní aplikace je důležité, aby drobní investoři přijali přísná bezpečnostní opatření týkající se kybernetické bezpečnosti. Stejně důležité je pro zaměstnavatele, zejména finanční instituce, provádět zásady, které chrání uživatele, kteří provádějí přímé převody a jiné transakce online před kybernetickými hrozbami. Dvojfaktorové ověřování, jako je Touch ID, je běžnou taktikou ochrany mnoha spotřebitelů. Pro drobné investory a zákazníky bank vám může pomoci také to, že máte silné a složité heslo.
Přímý převod z kvalifikovaných důchodových účtů
K přímému převrácení z kvalifikovaných penzijních plánů dochází, když správce penzijního plánu vyplatí výnosy plánu přímo do jiného plánu nebo IRA, často ve formě kontroly. V případě 60denního převrácení jsou prostředky z penzijního plánu nebo IRA vyplaceny přímo investorovi, který musí prostředky uložit do jiného penzijního plánu nebo IRA do 60 dnů, aby nedošlo k penalizaci.
Příklady kvalifikovaných penzijních plánů zahrnují:
- Plány 401 (k) Plány sdílení zisku403 (b) Plány457 Plány Plány nákupu produktůCílové benefityProgramy vlastnictví zaměstnanců (ESOP) PlányHog (HR-10) Zjednodušený motivační plán pro zaměstnance (SIMPLE)
Služba Internal Revenue Service (IRS) poskytuje průvodce obecnými požadavky na kvalifikovaný plán. Kvalifikované penzijní plány obecně splňují požadavky oddílu 401 písm. A) zákona o vnitřních příjmech, a jsou proto způsobilé k získání určitých daňových výhod. Obvykle se vyskytují ve dvou formách: definovaná dávka a plány definovaných příspěvků. Plán peněžních zůstatků je hybridem těchto dvou.
Daně se obvykle neplatí při provádění přímého převrácení nebo převodu ze strany správce na správce. Distribuce z 60denního převrácení a prostředky, které nebyly převedeny, jsou však obvykle zdanitelné.
