Jakmile vložíte peníze do Roth IRA, můžete na svém účtu obchodovat s podílovými fondy nebo jinými cennými papíry bez jakýchkoli daňových důsledků. To platí také pro tradiční IRA. Oba typy IRA se však liší v tom, co se stane, když prodáte podílový fond a vyberete peníze.
Naproti tomu u podílových fondů držených mimo IRA a na jiných účtech s daňovým zvýhodněním dlužíte daně ze svých zisků pokaždé, když prodáte fond - i když právě přesouváte peníze z jednoho fondu do druhého ve stejném podílovém fondu společnost.
Klíč s sebou
- Můžete obchodovat s podílovými fondy v rámci Roth IRA (nebo tradiční IRA) bez daňových důsledků. Pokud máte v úmyslu prodat podílový fond v Roth IRA a vybrat peníze, nebudete dlužit žádnou daň, pokud splníte kritéria pro kvalifikovaná distribuce. S tradičními IRA dlužíte daň ze svých zisků i za dříve nezdaněné příspěvky.
Daňové rozdíly mezi Rothem a tradičními IRA
Roth IRA a tradiční IRA fungují odlišně, pokud jde o daně, také v jiných důležitých ohledech. U společnosti Roth IRA jsou peníze, které vložíte, zdaněny jako součást vašeho příjmu a podle vaší současné mezní sazby daně za rok, ve kterém přispíváte.
V tradičním IRA se však vaše příspěvky dělají s příjmem před zdaněním, což znamená, že peníze nejsou v daném okamžiku zdaněny, ale budou zdaněny, až nakonec provedete rozdělení z účtu. To zahrnuje jak vaše původní příspěvky, tak jejich výdělky.
Oba typy IRA vám umožňují vyhnout se placení daní každý rok z kapitálových zisků nebo jiných příjmů, které váš účet generuje. Roth a tradiční IRA se však výrazně liší v tom, jak se s těmito zisky zachází, když je vyberete z účtu.
Když vyberete peníze
U tradičních IRA je daň pouze odložena a budete muset platit daně z vašich příspěvků a všech zisků za obvyklé sazby daně z příjmu. U společnosti Roth IRA jsou peníze bez daně, pokud splňujete kritéria pro kvalifikovanou distribuci. Obvykle to znamená, že musíte být nejméně 59½ let a mít účet alespoň pět let, i když existuje několik dalších specifických situací, které splňují také podmínky. (Poznámka: Původní příspěvky společnosti Roth IRA můžete kdykoli vybrat a bez daně, pokud byste to kdy potřebovali.)
Chcete-li mít nárok na distribuci bez daně z vaší Roth IRA, musíte mít obecně alespoň 59½ a účet máte po dobu nejméně pěti let.
Pro ilustraci předpokládejme, že máte podílový fond v Roth IRA, který vzrostl na 15 000 $ z vašeho původního příspěvku 5 000 $, a nyní jej chcete prodat a vybrat peníze ze svého účtu. Za předpokladu, že se jedná o kvalifikovanou distribuci, není zdanitelná vaše počáteční investice ve výši 5 000 $ ani zisk ve výši 10 000 $ a vy můžete dělat, jak budete chtít, s plnými 15 000 $.
U tradiční IRA by však celé vaše rozdělení bylo zdaněno vaší marginální sazbou daně z běžných příjmů. Například, pokud jste v 22% mezní daňové kategorii, váš výběr 15 000 $ vás bude stát 3 300 $ v daních a čistá vás bude pouze 11 7 000 $. Váš stát možná bude chtít něco takového.
Mezitím, pokud budete držet peníze mimo daňově zvýhodněný plán, například na běžném brokerském účtu, bude váš zisk (10 000 $) zdaněn spíše podle vaší sazby daně z dlouhodobého kapitálového zisku než z sazby daně z příjmu. Pokud je to 15%, dlužíte daň ve výši 1 500 $.
Sečteno a podtrženo
Pokud vás obavy z daňových důsledků brání pohybu peněz v rámci vaší IRA, ať už Roth nebo tradiční, nenechte si je držet zpátky. Pokud však prodáváte podílový fond v tradiční IRA a máte v úmyslu vybrat peníze, mějte na paměti, že pravděpodobně dlužíte nějakou daň.
