Individuální důchodový účet (IRA) lze považovat za individuální spořicí a investiční účet, který má daňové výhody. Důležitým rozlišením mezi vkladovým certifikátem (CD) a IRA je to, že IRA není investicí. Je to spíše účet, na kterém udržujete investice, jako jsou akcie, dluhopisy a podílové fondy.
CD je naproti tomu spořicí nástroj, který platí definovanou úrokovou sazbu po definované období a splácí jistinu po skončení tohoto období. Jako jednu z investic do IRA si můžete vybrat CD.
Klíč s sebou
- IRA je daňový zvýhodněný důchodový účet, který drží investice, zatímco CD je spořicí nástroj. IRA si můžete otevřít pouze sami, ale CD si můžete zakoupit společně s někým jiným, například manželem nebo dítětem. CD musí být drženo do data splatnosti; jinak budete muset zaplatit pokutu.
Jak fungují IRA
Každá osoba má svůj vlastní IRA a manželé mají vždy své vlastní účty, nikdy společný účet. Držitelé účtu IRA si mohou vybrat investice na svém účtu a v případě potřeby je změnit. Výnosy z účtu závisí na výkonnosti investic držených na účtu IRA. IRA pokračuje v akumulaci příspěvků a výdělků, dokud majitel účtu nedosáhne věkové hranice pro odchod do důchodu, což znamená, že dotyčná osoba by mohla mít IRA po celá desetiletí před provedením jakýchkoli výběrů.
Služba Internal Revenue Service (IRS) definuje a reguluje IRA. IRS stanoví požadavky na způsobilost, limity, jak a kdy můžete přispívat, a výši požadovaného minimálního rozdělení (které musíte začít brát z vašich tradičních IRA účtů, když dosáhnete věku 70½). IRS samozřejmě také určuje daňové zacházení pro různé typy účtů IRA.
Od roku 2020 se maximální částka, kterou můžete každý rok přispět na svůj tradiční nebo Roth IRA, od roku 2019 nezměnila a je 6 000 $ (7 000 $, pokud máte 50 let a více) nebo váš zdanitelný příjem za rok, podle toho, co je nižší. Tradiční předpisy IRA vám za určitých okolností umožňují předčasné výběry (do věku 59½ roku). Pravidla společnosti Roth IRA jsou flexibilnější a umožňují vám kdykoli vybírat příspěvky, pokud si nevyberete žádný z výdělků (v opačném případě se uplatní sankce).
Základy CD
CD, na druhé straně, jsou spořicí nástroje vydané a spravované bankami, družstevními záložnami a makléři. Na rozdíl od IRA lze CD vlastnit společně. Například vy a váš manžel nebo vy a vaše dítě můžete jeden vlastnit společně.
CD jsou obvykle pojištěna FDIC až do výše 250 000 $, ale IRA ne.
CD jsou považována za jednu z nejbezpečnějších dostupných investic. Jsou konzervativnější než akcie a dluhopisy, ale nabízejí nižší výnosy. Jsou rovněž pojištěni Federální pojišťovací společností pro pojištění vkladů (FDIC), pokud jsou vydány bankou pojištěnou FDIC.
CDs platí stanovenou úrokovou sazbu za definované období a splácí jistinu při splatnosti. Majitelé CD proto vědí, kolik vydělají za život CD. Disky CD lze vydávat v jakékoli nominální hodnotě a jejich splatnost se obvykle pohybuje od jednoho měsíce do pěti let nebo déle. Pokud však provedete výběr z CD před datem splatnosti, dlužíte pokutu.
Statistiky poradce
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, Kalifornie.
IRA jsou k dispozici každému věku, pokud jste dosáhli příjmu. Prostředky můžete investovat do své IRA, ale ne pouze, do akcií, dluhopisů, podílových fondů a CD.
IRA je účet, který umožňuje jednotlivci ušetřit za účelem odchodu do důchodu s růstem osvobozeným od daně nebo s odložením daně v závislosti na typu IRA.
CD je typ vkladu s pevnou úrokovou sazbou po stanovenou dobu. Jakmile tento termín skončí, můžete si vybrat peníze nebo je převést na jiné CD.
CD nabízejí nízkou návratnost, ale patří mezi nejbezpečnější investice, které může člověk provést. Úroková sazba je stanovena předem. Majitelé CD mají záruku, že po zrání CD získají zpět to, co investovali, plus úrok. A co víc, pokud banka klesne, je jejich vklad pravděpodobně pojištěn FDIC až do výše 250 000 $.
