Jednotlivé penzijní účty (IRA) jsou důležitou součástí penzijních spořicích plánů v USA. Průměrný zůstatek účtu IRA závisí na věku majitele účtu a počtu let, v nichž přispívali.
V průměru se dvacet lidí v IRA ponořilo o 13 000 dolarů, zatímco ti, kteří začínají v 60. letech a kteří se blíží k odchodu do důchodu, mají zůstatky blíže 165 000 USD.
Ale zatímco celkový zůstatek na IRA účtu je v průměru 120 000 USD, podle Úřadu pro vládní odpovědnost (GAO) se více než 300 IRA může pochlubit zůstatky vyššími než 25 milionů USD.
V roce 2012 bylo podle zveřejněných informací o tehdejším republikánském prezidentském kandidátovi Mittovi Romney podle zveřejňovaných informací zveřejněno více než 100 milionů dolarů v samořízeném IRA.
Jak je to možné s ročním limitem příspěvku IRA 6 000 $ (od roku 2020) pro lidi do 50 let?
Výjimka, ne normální
Je třeba zdůraznit, že IRA v hodnotě 25 milionů dolarů nebo více jsou mimořádně vzácné. Méně než 0, 0007% všech IRA má v sobě tolik peněz. Bylo zde pouze 791 IRA s 10 až 25 miliony dolarů, což představuje pouze 0, 0018% účtů.
Drtivá většina IRA - asi 98% - měla zůstatky 1 milión dolarů nebo méně.
Nejlepší scénář pro většinu z nás
Předpokládejme, že jste začali plánovat odchod do důchodu brzy a každoročně jste vypláceli maximální roční příspěvek IRA ve výši 6 000 $ po dobu 50 let, zatímco vaše investice rostly ročně o 8%. Po 50 letech by vaše IRA měla hodnotu asi 3, 7 milionu dolarů - dost peněz na to, aby většina lidí pohodlně odešla do důchodu.
Podle studie GAO, chcete-li akumulovat zůstatek mnohem větší než to, budete potřebovat velké individuální příspěvky a příspěvky zaměstnavatelů udržované po celá desetiletí.
Tato aktiva by musela být převedena z plánu zaměstnavatele, což je proveditelné, protože neexistuje žádný limit pro akumulaci nebo převrácení IRA z plánů definovaných příspěvků zaměstnavatele.
Pomáhá, pokud můžete investovat do aktiv, která jsou pro většinu investorů nedostupná, stejně jako Romney.
Jak to udělal Mitt Romney
Romney použil SEP IRA, penzijní plán, který mohou zaměstnavatelé nebo osoby samostatně výdělečně činné založit, který má mnohem vyšší limit příspěvku až do 57 000 $ ročně (od roku 2020), v závislosti na příjmu.
Ale i při vyšších než průměrných výnosech by se typická SEP IRA nikde nedostala poblíž Romneyho zůstatku 100 milionů dolarů. Jak to udělal Romney?
Podle příběhu Williama D. Cohana, který se objevil v Atlantiku , s názvem Co se opravdu děje s IRA 102 milionů dolarů od Mitta Romneyho, neměla částka peněz v IRA Romneyho co do činění s výběrem investic.
"Pravda o Romneyově IRA je taková, že její masivní velikost má jen velmi málo společného s výběrem správných investic a mnohem více se týká alchymie samotného soukromého podnikání a možností, které lidem z tohoto ostrovního světa vycházejí." Romney, který byl zakladatelem a generálním ředitelem společnosti Bain Capital nejméně 15 let. “
Místo výběru vítězných investic Romney pravděpodobně použil úroky z úroků, což je podíl na zisku od soukromé investiční společnosti. Jen málo Američanů má přístup k zájmu o růst jejich IRA do nadměrných rozměrů.
Jako generální partner společnosti Bain byl Romney schopen vložit malý zlomek vlastního kapitálu potřebného k výkupu, a pokud by dohoda probíhala dobře, mohl sklízet 20% zisků.
Hypoteticky by počáteční investice Romney - řekněme 30 000 $ od jeho IRA - mohla snadno nabobtnat úroky z jednoho velkého obchodu na desítky milionů dolarů. Tyto miliony pak mohl každoročně spolu se svým příspěvkem ve výši 30 000 dolarů investovat do více obchodů s Bain Capital.
Vytvoření účtu se 100 miliony dolarů plus by netrvalo dlouho.
Malé pohodlí
Pokud jde o daně, jsou nadměrné IRA v nevýhodě. Výběry z tradičních IRA nebo SEP IRA jsou zdaněny vaší současnou sazbou daně z příjmu, nikoli často nižší mírou kapitálových výnosů.
Pro Romney by to pravděpodobně znamenalo rozdíl mezi placením daně z kapitálových výnosů ve výši 20% a obvyklou sazbou daně z příjmu ve výši 37% pro jeho nejvyšší daňovou kategorii. To je obrovský rozdíl v daních.
Pro Romneyho a další byl tento typ hazardu příznivý v jeho prospěch, protože musel po celá desetiletí pěstovat obrovskou IRA bez daně, což by mohlo více než vyrovnat vyšší daně z výběrů po silnici.
