Kvalifikované variabilní anuity - ty, které byly vytvořeny s dolary před zdaněním - můžete převést na tradiční IRA. Kvalifikované anuity často zřizují zaměstnavatelé jménem svých zaměstnanců jako součást důchodového plánu.
Nekvalifikovatelné variabilní anuity - ty, které jsou zřízeny s dolary po zdanění - nemají nárok na návrat do tradičního IRA, ale můžete je přesunout na jiné typy nekvalifikovaných účtů.
Charakteristika variabilních anuit
Proměnlivá anuita je investiční nástroj, který má některé výhody životního pojištění. Tyto produkty jsou populární v plánování odchodu do důchodu, protože nabízejí růst odložený daní a určité záruky na jistinu, budoucí tok příjmů a úmrtí pro dědice.
Stejně jako ostatní investiční produkty lze variabilní anuitu držet buď na daňovém účtu, nebo v kvalifikovaném důchodovém plánu zvýhodněném na daň. Prostředky v rámci variabilní anuity mohou být přiděleny na podúčty, které jsou podobné podílovým fondům, na účast na akciovém nebo dluhopisovém trhu. V kombinaci s jedinečnou výhodou zaručeného příjmu jsou anuitní smlouvy užitečné jako náhrada důchodů nebo jako příplatek pro mnoho sporitelů.
Převrácení anuity do IRA
Několik penzijních plánů zaměstnavatelů má podobu smlouvy s proměnlivou anuitou, jako jsou plány 457 nebo 403 (b), zejména ve veřejném sektoru. Když lidé změní zaměstnání, mohou stále převrátit jednu z těchto anuit chráněných daní na tradiční IRA bez daně.
Máte také možnost převést tyto prostředky do Roth IRA, i když daně z celkové převedené částky budou splatné.
Variabilní anuity zakoupené mimo pracoviště lze také převést na jinou kvalifikovanou anuitu prostřednictvím směny 1035. Jedná se o nezdanitelný převod, který se často používá k získání přístupu k nové anuitní smlouvě s různými investičními možnostmi, lepšími jezdci nebo nižšími náklady. Dokud finanční prostředky zůstanou v kvalifikovaném stavu, nevznikají žádné daně.
