Jak nastavit backdoor roth ira

Obsah

• Proč dělá Backdoor Roth IRA?
• Jak vytvořit Backdoor Roth
• Dodržuj pravidla
• Kdy neudělat Backdoor Roth
• Sečteno a podtrženo

Příjemci s vysokými příjmy nemohou přímo přispívat do Roth IRA, ale díky daňové mezeře mohou nepřímo přispívat. Pokud máte nárok na využití této daňové mezery, měli byste. Vláda jednoznačně schválila postup přispívání k Rothovi „skrz zadní vrátka“. Bylo by logičtější pouze odstranit svévolná omezení příjmů z Rothových příspěvků, ale to je další diskuse.

Nejsme tady, abychom mluvili o vládní logice. Jsme zde, abychom hovořili o tom, jak maximalizovat své úspory v důchodu. A maximalizací máme na mysli ušetřit desítky nebo dokonce stovky tisíc dolarů na daních v průběhu let.

Klíč s sebou

• Vydělávající s vysokými příjmy, kteří nemohou přímo přispívat k Roth IRA, mohou být schopni nepřímo přispět prostřednictvím Roth backdoor a maximalizovat jejich úspory při odchodu do důchodu. Další IRA jsou atraktivní, protože nemají RMD a rozdělení je osvobozeno od daně. Backoth Roth lze vytvořit tak, že nejprve přispějete k tradičnímu IRA a poté jej okamžitě převedete na Roth IRA (abyste se vyhnuli placení daní z jakéhokoli výdělku nebo s výdělkem, který vás přesahuje limit příspěvku).

Proč se obtěžovat zadním Rothem IRA?

Roth i tradiční IRA umožňují, aby vaše peníze rostly bez daně na účtu. Nicméně Roth IRA mají oproti tradičním IRA několik výhod.

Za prvé, nevyžadují minimální distribuce (RMD). Můžete nechat své peníze v Rothu tak dlouho, jak budete chtít, což znamená, že může neustále růst donekonečna. Tato vlastnost by pro vás mohla být užitečná, pokud očekáváte dostatečný důchodový příjem z jiného zdroje, jako je 401 (k), a chcete použít svůj Roth jako odkaz nebo dědictví. Nedostatek RMD také zjednodušuje jeden aspekt vašeho budoucího finančního rozhodování, evidence a daňové přípravy. Ušetří vám čas a bolesti hlavy v důchodu, když si raději užijete svůj volný čas.

Za druhé, Rothovy distribuce - které zahrnují příjmy z vašich příspěvků - nejsou zdanitelné. Někteří lidé se domnívají, že budoucí daňové sazby budou vyšší než současné daňové sazby, takže raději platí daně z příspěvků na penzijní účet, jako to dělá Roth než jejich distribuce, stejně jako tradiční IRA nebo 401 (k). Jiní lidé chtějí zajistit své sázky tak, že budou poskytovat příspěvky před zdaněním i po zdanění, takže mají pozici v obou variantách.

V Rothově konverzi opravdu nezměníte svůj tradiční IRA na Roth IRA; jednoduše přesunete finanční prostředky z jednoho účtu na druhý.

Jak vytvořit backdoor Roth IRA

V roce 2020 čelili jednotliví daňoví poplatníci s upraveným upraveným hrubým příjmem (MAGI) ve výši 124 000 USD, když jejich příjmy rostly, snížily limity příspěvků Roth IRA. Na 139 000 $ nemohou vůbec přispět.

Ženatí daňoví poplatníci jsou dále znevýhodněni tím, že jejich limity nejsou dvojnásobné oproti jednotným limitům. Místo toho jejich schopnost přispívat postupně končí MAGI ve výši 196 000 USD a končí na 206 000 USD, což odpovídá ekvivalentu 98 000 až 103 000 USD na manžela.

Tradiční IRA neomezuje ani nebrání lidem s vyššími příjmy přispívat. Backoth Roth využívá této skutečnosti. Chcete-li vytvořit jeden, postupujte podle těchto tří kroků.

Krok 1. Přispějte k tradičnímu IRA

Do roku 2020 můžete přispět menším příjmem nebo 6 000 $. Pracující manžel / manželka může také přispět až 6 000 $ více za nepracovního (nebo s nízkým výdělkem) manžela, pokud kombinované příspěvky obou manželů (až do 12 000 $) nepřesáhnou příjem pracujícího manžela (nebo příjmy obou manželů).

Jednotlivci ve věku 50 let a více si každý rok vydělají dodatečné příspěvky ve výši 1 000 $, což znamená, že každý manželský pár by mohl každý vložit 7 000 USD do tradičního IRA do roku 2020, celkem 14 000 $, pokud bude každý z manželů alespoň 50.

Pokud je váš příjem příliš vysoký na to, aby přispíval na Roth, pak je váš příjem také příliš vysoký na to, aby bylo možné odpočítat vaše tradiční příspěvky IRA z vašeho daňového dokladu, pokud vy nebo váš manžel přispíváte do penzijního plánu v práci. Pokud je to vaše situace, již do své tradiční IRA vkládáte dolary po zdanění.

Krok 2. Okamžitě převeďte svůj tradiční IRA na Roth IRA

Proč chcete tento krok provést okamžitě? Protože pokud ponecháte peníze ve své tradiční IRA, mohli byste mít výdělky a pokud máte výdělky, musíte při provádění konverze platit daně z těchto výdělků. Pokud nashromáždíte dostatek příjmů a poté převedete celý zůstatek na účtu, budete mít nadbytečný příspěvek, který budete muset opravit. Udržujte život jednoduchý: Neprovádějte odkládání konverze.

Krok 3. Opakujte postup, pokud si přejete

Každý rok, ve kterém nemůžete plně přispět k Roth IRA běžným způsobem předních dveří, využijte Roth zadních dveří.

70½

Věk, ve kterém již nemůžete přispívat k tradičnímu IRA.

Dodržuj pravidla

Budete se chtít ujistit, že ve vašem Roth IRA dodržujete pravidla Internal Revenue Service (IRS). Zde je pět tipů, které vám pomohou se ujistit.

1. Pokud již máte tradiční IRA, ke které jste přispěli daňově odpočitatelnými příspěvky, postupujte podle pravidla pro-rata. Nejjednodušší způsob, jak se vyhnout řešení tohoto pravidla, je mít nulový zůstatek ve všech tradičních IRA, SEP IRA a JEDNODUCHÝCH IRA. Neodstraňujte převedené prostředky z Roth IRA po dobu nejméně pěti let, pokud jste mladší než 59½. Pokud je odstraníte dříve, budete muset zaplatit 10% pokutu, pokud nemáte nárok na některou z omezených výjimek. Protože nemůžete přispět k tradičnímu IRA, jakmile se otočíte o 70½, vaše schopnost používat strategii zadního Roth končí také. Nenechte svůj příspěvek na zadních dveřích spadnout zpět do svých rukou mezi jeho přispěním k tradičnímu IRA a jeho přesunem do Roth IRA. Mohli byste skončit s nečekaným daňovým zákonem. Místo toho proveďte převod správce důvěryhodnosti (pokud váš tradiční a Roth IRA nejsou ve stejné finanční instituci) nebo převod stejného správce (pokud jsou oba IRA ve stejné instituci). Vyplňte formulář IRS 8606, neoddělitelné IRA, když podáte daňové přiznání.

Kdy nedělat Backdoor Roth IRA

Mohou existovat okolnosti, za kterých nemusí být dobrý nápad udělat si backdoor Roth sami, včetně následujících případů:

• Očekáváte, že v příštích pěti letech budete potřebovat peníze, které přispíváte do zadního Roth. Pokud ji vyberete, budete muset zaplatit 10% pokutu. Nejste si jisti, že můžete tento proces udělat správně a vyhnout se nákladným daňovým chybám. (Pokud se jedná o tento případ, požádejte o pomoc finančního plánovače nebo daňového poradce.) Myslíte si, že se na vaši situaci vztahuje poměrné pravidlo, ale nechápete, jak udělat matematiku pro výpočet daňové povinnosti. (Opět je to jen problém pro kutily. Požádejte odborníka o pomoc.) Letos jste převedl zůstatek 401 (k) ze starého zaměstnavatele na IRA. V takovém případě, pokud také děláte backoth Roth, skončíte kvůli dluhu.

Sečteno a podtrženo

Příspěvek do Roth IRA zadními vrátkami je složitější, než přispívat přímým způsobem, ale je to vaše jediná možnost, pokud váš příjem přesáhne limity IRS. Pro mnoho lidí to stojí za to, protože Roth má extra daňové výhody, které tradiční IRA ne. Potřebujete-li pomoc při správném provedení příspěvku Roth IRA na zadních dveřích, obraťte se na finančního plánovače nebo daňového poradce.