Co je to rozvoj ztrát?
Vývoj škod je rozdíl mezi konečnými ztrátami zaznamenanými pojistitelem a tím, co pojistitel původně zaznamenal. Vývoj škod se snaží zohlednit skutečnost, že některé pojistné události zabírají dlouhou dobu, a že odhady celkové ztráty, kterou pojistitel zažije, se upraví s konečnou platností.
Klíč s sebou
- Vývoj ztráty je rozdíl mezi tím, co pojistitel zpočátku zaznamenává závazky vůči konečné úrovni pojistných plnění. Faktor vývoje ztráty umožňuje pojišťovnám přizpůsobit nároky na jejich plánovanou konečnou úroveň. Jedním z nejdůležitějších faktorů pro pojišťovny při určování potenciálních ztrát je množství času, které zabere zpracování žádosti.
Jak funguje vývoj ztrát
Pojišťovací společnosti využívají při vývoji cen a rezerv pojistné faktory k vývoji ztrát na přizpůsobení pohledávek jejich předpokládané konečné úrovni. Pojistitelé musí při určování toho, jaké případné ztráty, kterým mohou čelit z pojistných smluv, které uzavírají, brát v úvahu řadu faktorů.
Jedním z nejdůležitějších faktorů je množství času, které trvá na vyřízení reklamace. Ačkoli nároky mohou být hlášeny, zpracovány a uzavřeny během konkrétního období politiky, mohou být také hlášeny v pozdějších obdobích politiky a nemohou být vypořádány po dlouhou dobu. To může zkomplikovat hlášení a přinejlepším vycházet z aproximace ztráty, kterou pojistitel nakonec zažije.
Pojistné nároky v liniích s dlouhým ocasem, jako je pojištění odpovědnosti, nejsou často vypláceny okamžitě. Vyřizovatelé nároků nastavují počáteční rezervy na případy; je však často nemožné přesně předpovědět, jaká bude konečná částka pojistné události z různých důvodů. Faktory vývoje ztrát používají pojistní matematici, upisovatelé a další pojišťovací profesionálové pro „vývoj“ nároků na jejich odhadovanou konečnou hodnotu. Konečné částky ztrát jsou nezbytné pro stanovení rezerv rezerv pojišťovny. Jsou také užitečné pro stanovení přiměřeného pojistného, pokud se jako ratingový faktor používají ztráty.
Faktor vývoje ztráty
Faktor vývoje ztrát (LDF) se používá k úpravě ztrát tak, aby byly zohledněny nárůsty nároků. LDF je číslo, které má přizpůsobit nároky na jejich konečnou plánovanou úroveň. Například LDF 2, 0 znamená, že za každých $ 1 v požadavcích bude konečná výplata 2 $. Pokud by měl pojistitel 100 000 USD v současných pohledávkách, konečná výplata by byla 200 000 USD s LDF 2, 0.
Částky ztrát jsou klíčové pro stanovení pojistného a stanovení rezerv.
Požadavky na vývoj ztrát
Pojistitelé používají při hodnocení vývoje ztrát trojúhelník vývoje ztrát. Trojúhelník porovnává vývoj ztrát za konkrétní období politiky za prodloužené časové období. Pojišťovna může například sledovat vývoj ztrát za pojistné období 2018 ve dvanáctiměsíčních intervalech v průběhu pěti let. To znamená, že prozkoumá vývoj ztrát 2018 v letech 2018, 2019, 2020, 2021 a 2022.
Pojistitelé jsou povinni hlásit svou finanční situaci státním regulátorům, kteří tyto zprávy používají k určení, zda je pojistitel v dobrém finančním stavu nebo zda existuje riziko platební neschopnosti. Regulátoři mohou použít trojúhelník vývoje ztrát k porovnání procentní změny v časových obdobích a toto procento použít při odhadování vývoje ztrát u konkrétního pojistitele v nadcházejících obdobích. Pokud rychlost změny v průběhu času podstatně kolísá, může se regulátor obrátit na pojišťovnu, aby zjistil, proč jsou její odhady ztrát mimo značku.
