Co je vyzrálý RRSP?
Zralý RRSP je kanadský registrovaný penzijní spořicí plán, který je registrován u kanadské vlády a v současné době se používá k získání důchodového příjmu pro příjemce.
Klíč s sebou
- Zralý registrovaný penzijní spořicí plán (RRSP) je kanadský penzijní plán, který již není ve fázi akumulace - tj. Je splatný. Zralý RRSP je místo toho úkolem poskytovat důchodový příjem svým příjemcům. Jako individuálně vlastněný důchodový účet zralý RRSP nebude automaticky vyplácet důchodový příjem. Místo toho musí důchodci pravidelně vybírat z účtu.
Základy vyzrálého RRSP
Zralý RRSP je podobný jako registrovaný penzijní fond (RRIF) v tom, že oba vyplácí příjemci důchodový příjem. RRIF byl však převeden na dopravce a znovu zaregistrován u vlády jako jiný registrovaný finanční nástroj a provádí pravidelné platby příjemci. Zralý RRSP neprovádí platby. Aby mohli příjemci získat peníze z vyzrálého RRSP, musí pravidelně vybírat.
Stejně jako u penzijních plánů sponzorovaných zaměstnanci 401 (k) v Americe rostou aktiva na účtech RRSP sponzorovaných vládou růst bez daně a nezdaňují se z kapitálových zisků, dividend nebo úroků. Oba zpožďují výplatu daní až do důchodu, kdy je mezní daňová sazba pro většinu účastníků pravděpodobně nižší než v pracovních letech důchodce.
Možnosti splatnosti RRSP
RRSP právně zraje 31. prosince roku, ve kterém účastník plánu dosáhne věku 71 let. V tomto okamžiku lze splatnou RRSP převést na kteroukoli kombinaci nebo kombinaci tří možností splatnosti:
- Přesuňte některá nebo všechna aktiva RRSP do RRIF a začněte přijímat minimální roční platby z účtu RRIF. Použijte část nebo všechny účty RRSP ke koupi anuity a začněte přijímat zdanitelné platby. Část nebo celý účet RRSP, dokumentovat výběr z daňového přiznání k dani z příjmu za daný rok a zaplatit výslednou daň z příjmu.
Všimněte si, že účastník RRSP nemusí čekat do 71 let, než začne přijímat platby ze svých účtů, pokud je RRSP převeden na RRIF nebo anuitu kdykoli před datem splatnosti plánu.
RRSP, TFSA a další zdroje důchodových příjmů
Po svém vzniku v roce 1957 byl RRSP jediným vládním sponzorovaným penzijním plánem, který měl Kanaďané k dispozici více než půl století. To se změnilo v roce 2009, kdy vstoupil v platnost spořicí účet bez daně (TFSA). Kanadský TFSA je poněkud srovnatelný s Roth IRA v USA. Oba jsou osvobozeni od daně a jsou financováni z peněz po zdanění. Poskytují růst osvobozený od daně a finanční prostředky, včetně příjmů, jsou při výběru osvobozeny od daně. Zatímco cíl RRSP i TFSA je stejný, aby pomohl Kanaďanům ušetřit peníze, každý je jedinečným spořicím vozem s odlišnými funkcemi.
Podle průzkumu z roku 2018 má 51% Kanaďanů nebo očekává, že budou mít jako zdroj důchodového příjmu RRSP, ve srovnání s 32% u nedávno zavedené TFSA. 57% Kanaďanů, zejména starších respondentů, však stále uvádí vládní důchod a státní dávky jako hlavní zdroj svých současných nebo budoucích očekávaných penzijních požitků. Často byly zmiňovány také penzijní plány sponzorované zaměstnanci.
