Co je fáze výplaty?
Fáze výplaty v anuitě je fáze, kdy jsou platby vypláceny anuitnímu. Ty se obvykle distribuují měsíčně a trvají po celou dobu života anuity. Příjem investorem v důchodu z anuity je zdanitelný příjem.
Pochopení fáze výplaty
Fáze výplaty přichází po fázi akumulace, kdy anuitant staví aktiva k odchodu do důchodu prostřednictvím svých anuitních portfolií. Po výběru jsou zisky zdaněny jako běžný příjem.
Většina anuit má minimální věk, ve kterém může důchodce zahájit výplatní fázi, aniž by mu vznikl předčasný výběrový trest, a mohou také zahrnovat rezervy na pokračování v platbách, dokud nezanikají důchodce a jeho manžel / manželka. Anuitizace je nevratná: jednou ve fázi výplaty nemůže anuitant pokračovat v budování aktiv a zvyšování hodnoty svého anuitního portfolia.
Když jsou důchodci připraveni začít přijímat platby ze svých anuit, informují pojišťovnu o svém rozhodnutí tak učinit. Na začátku fáze výplaty může investor obdržet jednorázovou platbu nebo se může rozhodnout obdržet výplatu jako tok plateb v pravidelných intervalech. Pojistní matematici používají matematické modely a tabulky průměrné délky života k výpočtu částek plateb, které budou trvat po dobu života důchodce: čím déle bude čekat, tím větší budou platby.
Možnosti pro výplatní fázi
Pokud si investor zvolí tok plateb versus jednorázová výplata, může se rozhodnout, že bude přijímat platby, které jsou pevně stanovené ve výši, nebo platby, které se liší v závislosti na výkonnosti investičních opcí podílových fondů. Částka každé pravidelné platby bude částečně záviset na časovém období vybraném pro příjem plateb.
Pokud se investor rozhodne anualizovat smlouvu, je do anuity uzavřena konkrétní platební možnost, kterou obvykle nelze nijak změnit. Hodnota účtu lze čerpat jednorázově nebo anuitně po celou dobu životnosti investora.
K dispozici je několik možností výplaty anuity. Patří mezi ně životní anuita, která poskytuje největší periodické platby; doživotní anuita s jistým obdobím, které zaručuje platby po určité časové období kromě doživotních plateb, a příjemce pobírá platby po zbývající část daného období, pokud důchodce zemře. Existuje také společný život s posledním pozůstalým, který zahrnuje dva nebo více lidí, obvykle manžela a manželku, a pokračuje v platbách pozůstalému po smrti první osoby. A existuje životní rezerva, což je anuita s připojenou dávkou smrti.
