Co je to vyskakovací volba?
Pop-up opce je společná a pozůstalostní anuita nebo penzijní opce, obecně omezená na manželské páry, která se spouští, pokud manžel / manželka anuitu nebo člena penzijního plánu předčasně uzavře člena plánu. Tato vyskakovací možnost poté po smrti manžela zvýší důchod člena plánu.
Zvýšení výše důchodu je umožněno skutečností, že důchodový plán již nemusí umisťovat manželský důchod, jakmile člen plánu zemře.
Klíč s sebou
- Pop-up opce je klauzule ve společném nebo pozůstalostním penzijním plánu nebo anuitě, která zvyšuje platby manžela / manželky v případě úmrtí člena nebo anuity důchodce před svým manželem. výplaty důchodů, když jsou naživu. Doplňkové fondy jsou k dispozici na základě skutečnosti, že člen nebo důchodce již nevyžaduje výplatu kombinovaných manželských výhod.
Jak fungují vyskakovací možnosti
Tato vyskakovací volba je atraktivní pro manželské důchodce, kteří jsou závislí na příjmu z důchodu, ale tato možnost s tím souvisí náklady. Za stejných okolností dostane člen plánu, který se rozhodne pro vyskakovací nabídku, menší důchod než člen, který si nevybere vyskakovací možnost. Vzhledem k tomu, že manžel / manželka člena plánu obdrží tuto nižší částku důchodu, pokud člen plánu zemře jako první, měla by být věnována náležitá pozornost relativním zdravotním stavům člena plánu a manžela / manželky, kromě toho analýza nákladů a přínosů ve věci může být nutná samotná vyskakovací volba.
Například v roce 2018 si mohli zaměstnanci v NYCERS Retiredement System (NYCERS) pro zaměstnance zvolit tuto možnost. Příspěvek pro důchodce se „vynoří“ na maximální důchodový limit ve výši 20 000 $ v případě, že manžel nebo příjemce předčasně zemře. Všechny platby poté přestanou po smrti důchodce. Pokud si důchodce NYCERS vybere tuto metodu, nemůže po vynucení této možnosti změnit svého příjemce.
Pop-up možnost a přehled penzijních plánů
Penzijní plány jsou složitá finanční vozidla, která mají řadu funkcí, včetně možností vyskakování. Mírně ustoupit, všechny penzijní plány vyžadují, aby zaměstnavatelé přispívali do fondu fondů vyčleněných pro budoucí prospěch svých zaměstnanců. Penzijní plány existují pro korporace, organizace veřejné správy, jako je penzijní plán policejního a hasičského oddělení Chicaga nebo důchodový systém kalifornských státních učitelů (CalSTRS), a vlády jako norský státní svrchovaný fond majetku. (V roce 2018 se tento fond rozrostl na spravovaná aktiva na 131 miliard dolarů.)
Fond penzijních fondů je investován jménem zaměstnance a příjmy z těchto investic vytvářejí příjem pro zaměstnance po odchodu do důchodu. Některé penzijní plány mají kromě povinných příspěvků zaměstnavatele také dobrovolnou investiční složku. Někteří zaměstnavatelé se mohou také rozhodnout, že budou odpovídat části ročních příspěvků pracovníka, a to až do určitého procenta nebo dolaru. Definovaný penzijní plán je běžná struktura, ve které se zaměstnanecké požitky počítají pomocí vzorce, který zohledňuje několik faktorů, jako je délka zaměstnání a historie platů.
