Využití pro váš důchodový spořicí účet (hsa)

Obsah

• Co je to zdravotní spořicí účet
• Proč používat HSA pro odchod do důchodu?
• Výhody HSA
• Kdo může otevřít HSA?
• Maximální příspěvky do věku 65 let
• Neztrácejte své příspěvky
• Investujte své příspěvky moudře
• Kolik byste mohli dostat?
• Maximalizace aktiv HSA
• Načasování je všechno
• Vyberte příjemce
• Výdaje na zdraví v důchodu
• Uhrazte sami náklady
• HSA v důchodu
• Sečteno a podtrženo

V nás je zakořeněno, že bychom měli maximalizovat náš plán 401 (k) nebo podobný plán příspěvků na pracovišti jako nejlepší způsob, jak ušetřit na odchod do důchodu. To je určitě dobrá rada. V posledních letech však došlo k dalšímu spořicímu systému odchodu do důchodu, který by mohl být lepší než 401 (k): účet zdravotního spoření (HSA). Měly by být tyto plány úspor nákladů na zdraví rovněž maximalizovány podobným způsobem?

Klíč s sebou

• Vysoce odpočitatelný zdravotní plán, na který se musíte kvalifikovat pro HSA, může být příznivější pro rozpočet, než se zdá, protože pojistné je tak nízké. Na rozdíl od flexibilního účtu utrácení jsou vaše peníze HSA navždy vaše a jsou přenosné. Můžete přispět k HSA do 65 let, i když nepracujete. Investujte své peníze HSA; nenechávejte jej pouze na spořicím účtu. Od doby, kdy jste dostali HSA, uchovávejte příjmy za nevyplácené zdravotní výdaje. Můžete je použít k získání prostředků bez daní z vašeho účtu.

Co je to zdravotní spořicí účet (HSA)?

Zdravotní spořicí účty (HSA) jsou daňově zvýhodněné spořicí účty určené k tomu, aby pomohly lidem, kteří mají vysoce odpočitatelné zdravotní plány (HDHP), platit za hotové lékařské výdaje. I když jsou tyto účty k dispozici od roku 2004, příliš málo způsobilých Američanů je využívá.

Podle zprávy z července 2015 z Výzkumného ústavu zaměstnaneckých výhod (EBRI) mělo v roce 2014 plán zdravotního pojištění způsobilého pro HSA asi 17 milionů lidí, ale pouze 13, 8 milionů z tohoto počtu otevřelo HSA. Podle průzkumu amerických zdravotních pojišťovacích plánů (AHIP) v dubnu 2018 bylo v roce 2017 přihlášeno 21, 8 milionů HSA do 52 plánů HDHP, což představuje nárůst oproti 20, 2 milionům v předchozím roce. Tyto typy zdravotních plánů právě teď nabízí asi 43% zaměstnavatelů.

V pozdější zprávě EBRI dále uvedla, že lidé s HSA měli v roce 2016 průměrný zůstatek pouhých 2 922 $ - úskalí, protože přípustný roční příspěvek v roce 2020 činí 3 550 $ (oproti 3 500 USD v roce 2019) pro osoby s individuálními zdravotními plány a 7 100 USD pro osoby s rodinným pokrytím (ze 7 000 USD v roce 2019). Kromě toho pouze 6% HSA bylo na investičních účtech. EBRI zjistila, že prakticky nikdo nepřispívá na maximum, a téměř každý bere aktuální rozdělení, aby platil za lékařské výdaje.

To vše znamená, že spotřebitelé, kteří mají HSA - stejně jako spotřebitelé, kteří jsou oprávněni pro HSA, ale jeden neotevřeli -, chybí neuvěřitelná možnost financování jejich pozdějších let. Je čas začít nový trend.

Proč používat HSA pro odchod do důchodu?

Díky trojnásobné daňové výhodě HSA, která je podobná výhodě tradičního plánu 401 (k) nebo IRA, je to nejlepší způsob, jak ušetřit na důchod. Podle nedávného příběhu v The Wall Street Journal jsou HSA „účet s nejvýhodnější daňovou dostupností, “ píše Michael Kitces, ředitel finančního plánování ve společnosti Pinnacle Advisory Group Inc. v Columbii, MD. „Pomocí jednoho ušetříte na zdravotní péči pro odchod do důchodu výdaje jsou lepší strategií než použití důchodových účtů. “

Výhody HSA

Vaše příspěvky do HSA mohou být poskytovány prostřednictvím srážek ze mzdy a také z vašich vlastních prostředků. Pokud se jedná o posledně jmenované, jsou daňově odpočitatelné, i když si je nerozdělujete. Pokud jsou vyrobeny z vašich vlastních zdrojů, jsou považovány za vytvořené před zdaněním, což znamená, že snižují vaši federální a státní daňovou povinnost z příjmu - a nepodléhají ani daňům FICA. Kromě toho se žádné příspěvky, které váš zaměstnavatel poskytuje, nemusí započítávat jako součást vašeho zdanitelného příjmu.

Zůstatek na vašem účtu roste bez daně. Jakékoli úroky, dividendy nebo kapitálové zisky, které získáte, jsou nezdanitelné.

Výběry za kvalifikované zdravotní výdaje jsou osvobozeny od daně. Toto je klíčový způsob, jak je HSA lepší než tradiční 401 (k) nebo IRA jako odchod do důchodu: Jakmile začnete vybírat finanční prostředky z těchto plánů, zaplatíte za tyto peníze daň z příjmu, bez ohledu na to, jak jsou tyto prostředky použitý.

Také lepší: Na rozdíl od 401 (k) nebo IRA, HSA nevyžaduje, aby majitel účtu začal vybírat prostředky v určitém věku. Účet může zůstat nedotčený tak dlouho, jak budete chtít, přestože již nemáte povoleno přispívat, jakmile dosáhnete 65 let a máte nárok na Medicare.

Ba co víc, rovnováhu lze přenášet z roku na rok; nejste právně povinni „jej použít nebo ztratit“, jako u flexibilního útržkového účtu (FSA). HSA se s vámi může přestěhovat do nové práce. Vlastníte účet, nikoli zaměstnavatele, což znamená, že účet je plně přenosný a jde, kdy a kde to děláte.

Kdo může otevřít HSA?

Chcete-li se kvalifikovat pro HSA, musíte mít vysoce odpočitatelný zdravotní plán a žádné další zdravotní pojištění. Nemůžete se zatím kvalifikovat do Medicare a nemůžete být nárokováni jako závislí na daňovém přiznání někoho jiného.

Hlavním problémem, který má mnoho spotřebitelů ohledně výše uvedeného plánu preferované poskytovatele (PPO), organizace pro udržování zdraví (HMO) nebo jiného pojištění ve prospěch vysoce odpočitatelného zdravotního plánu, je to, že si nebudou moci dovolit své zdravotní výdaje.

V roce 2020 má HDHP odečitatelnou částku ve výši nejméně 1 400 $ pro krytí samoúčelným a 2 800 USD pro krytí pro rodinu (od 1 350 do 2 700 USD v roce 2019). V závislosti na vašem pokrytí by mohly být vaše roční výdaje v kapse v roce 2020 vysoké jako 6 900 $ pro individuální pokrytí - nebo 13 800 $ pro rodinné pokrytí - v rámci HDHP (od 6 750 do 13 500 USD v roce 2019). Tyto vysoké náklady mohou být jedním z důvodů, proč jsou tyto plány populárnější mezi bohatými rodinami, které budou mít prospěch z daňových výhod a mohou si dovolit riziko.

Podle společnosti Fidelity by vám však nižší odpočitatelný plán, jako je PPO, mohl stát vyšší částku než 2 000 $ ročně, protože platíte dodatečné peníze bez ohledu na výši lékařských výdajů v daném roce. U HDHP naopak vaše výdaje přesně odpovídají vašim skutečným zdravotním potřebám. (Samozřejmě, pokud jste v situaci, kdy víte, že vaše náklady na zdravotní péči budou pravděpodobně vysoké - například žena, která je těhotná, nebo někdo s chronickým zdravotním stavem - vysoká odpočitatelná částka nemusí být tou nejlepší volbou pro vás.) HDHP také kompletně pokrývají některé služby preventivní péče dříve, než splníte své odpočitatelné.

Celkově tedy může být HDHP šetrnější k rozpočtu, než si myslíte - zvláště když zvažujete jeho výhody pro odchod do důchodu. Pojďme se podívat, jak byste mohli pomocí funkcí HSA snadněji a spolehlivěji financovat svůj důchod.

Maximální příspěvky do věku 65 let

Jak bylo uvedeno výše, vaše příspěvky na HSA jsou odpočitatelné před tím, než dosáhnete 65 let a získáte nárok na Medicare. Limity příspěvků 3 500 $ (samoobslužné krytí) a 7 100 USD (rodinné pokrytí) zahrnují příspěvky zaměstnavatelů. Limity příspěvků jsou každoročně upravovány o inflaci.

Můžete přispívat až do maxima bez ohledu na váš příjem a celý váš příspěvek je odpočitatelný z daní. Můžete dokonce přispět v letech, kdy nemáte žádný příjem. Můžete také přispět, pokud jste samostatně výdělečně činní.

„Maximalizace příspěvků do 65 let vám umožňuje ušetřit na běžných důchodových výdajích nad rámec léčebných nákladů, “ říká Mark Hebner, zakladatel a prezident, Index Fund Advisors, Inc., v Irvine v Kalifornii a autor „Index Funds: The Program 12krokového zotavení pro aktivní investory. “

„Přestože osvobození od daně neobdržíte, “ dodává Hebner, „dává důchodcům větší přístup k více zdrojům na financování obecných životních nákladů.“

Neztrácejte své příspěvky

Může to znít kontraintuitivně, ale na HSA se díváme především jako na investiční nástroj. Je samozřejmé, že základní myšlenkou HSA je dát lidem s vysoce odpočitatelným zdravotním plánem daňovou úlevu, aby se jejich zdravotnické výdaje z kapsy lépe zvládly.

Tato trojitá daňová výhoda však znamená, že nejlepším způsobem, jak využít HSA, je zacházet s ním jako s investičním nástrojem, který zlepší váš finanční obraz v důchodu. Nejlepší způsob, jak toho dosáhnout, je nikdy utratit vaše příspěvky HSA během vašich pracovních let a platit hotovost z kapsy za své lékařské účty. Jinými slovy, přemýšlejte o svých příspěvcích HSA stejným způsobem jako o svých příspěvcích na jakýkoli jiný důchodový účet: nedotknutelné, dokud odejdete do důchodu. Nezapomeňte, že IRS nevyžaduje, abyste distribuovali své HSA v kterémkoli roce, před odchodem do důchodu nebo během něj.

Investujte své příspěvky moudře

Klíčem k maximalizaci vašich nevyčerpaných příspěvků je samozřejmě jejich rozumné investování. Vaše investiční strategie by měla být podobná té, kterou používáte pro vaše další penzijní aktiva, jako je plán 401 (k) nebo IRA. Při rozhodování o tom, jak investovat svá aktiva HSA, zvažte své portfolio jako celek, aby vaše celková diverzifikační strategie a rizikový profil byly tím, kde chcete.

Váš zaměstnavatel vám může usnadnit otevření HSA u konkrétního administrátora, ale výběr, kam umístit své peníze, je na vás. HSA není tak omezující jako 401 (k); je to spíš jako IRA. Protože někteří správci vám umožňují vkládat peníze pouze na spořicí účet, na kterém sotva vyděláte nějaký zájem, nezapomeňte nakupovat plán s vysoce kvalitními a levnými investičními možnostmi, jako jsou fondy Vanguard nebo Fidelity.

Kolik byste mohli dostat?

Podívejme se na jednoduchou matematiku, abychom viděli, jak se může tato úsporná a investiční strategie HSA vyplatit. Použijeme něco podobného scénáři s nejlepším případem a řekneme, že v současné době máte 21, každý rok věnujete maximální přípustný příspěvek samostatnému plánu a přispíváte každý rok, dokud nedosáhnete 65 let. Předpokládáme že investujete všechny své příspěvky a automaticky znovu investujete všechny své výnosy na akciovém trhu, vyděláváte průměrný roční výnos 8% a že váš plán nemá žádné poplatky. Do důchodu by vaše HSA měla více než 1, 2 milionu dolarů.

A co konzervativnější odhad? Předpokládejme, že máte nyní 40 let a vložíte pouze 100 $ měsíčně, dokud nedosáhnete 65 let, přičemž průměrný roční výnos je 3%. Do důchodu byste nakonec skončili s téměř 45 000 $. Vyzkoušejte online kalkulačku HSA, abyste si mohli hrát s čísly pro vaši vlastní situaci.

Maximalizace aktiv HSA

Zde je několik možností, jak využít nashromážděné příspěvky HSA a návratnost investic v důchodu. Pamatujte, že distribuce za kvalifikované lékařské výdaje nejsou zdanitelné, takže pokud chcete, můžete peníze použít výhradně na tyto výdaje. Nejsou požadovány žádné minimální distribuce, takže si můžete ponechat investované peníze, dokud je nepotřebujete.

Tímto způsobem je HSA skutečně stejný jako 401 (k) nebo jakýkoli jiný penzijní účet, s jedním zásadním rozdílem: Není nutné začít vybírat peníze ve věku 70½ let. Nemusíte se tedy starat o přílišnou úsporu ve vašem HSA a nemůžete to všechno efektivně využívat .

Načasování je všechno

Čekáním na investice do HSA co nejdéle maximalizujete potenciální návratnost investic a věnujete se co nejvíce peněz na práci. Při rozdělování budete chtít také zvážit výkyvy na trhu, stejně jako při rozdělování z investičního účtu. Zjevně se chcete vyhnout prodeji investic se ztrátou na úhradu léčebných nákladů.

Vyberte příjemce

Když otevřete HSA, budete požádáni, abyste určili příjemce, kterému by všechny prostředky na účtu měly jít po vaší smrti. Pokud jste vdaná, nejlepší osobou, kterou si vyberete, je váš manžel, protože mohou zdědit zůstatek bez daně. (Stejně jako u každé investice s příjemcem byste však měli občas přezkoumat vaše označení, protože smrt, rozvod nebo jiné změny života mohou změnit vaše volby.) Kdokoli, koho opustíte HSA, bude předmětem daně z veletrhu plánu tržní hodnota, když ji zdědí. Váš správce plánu bude mít formulář pro určení příjemce, který můžete vyplnit, abyste formalizovali svůj výběr.

Plaťte zdravotní výdaje v důchodu

Nejnovější průzkum nákladů na zdravotní péči společnosti Fidelity Investments vypočítává, že náklady na zdravotní péči během odchodu do důchodu u páru, ve kterém jsou oba manželé 65 let, činí 280 000 USD. To je 2% nárůst od roku 2017. Prostředky zachycené v HSA mohou pomoci s takovými náklady na prudký nárůst.

Kvalifikované platby, za které lze provést výběry HSA bez daně, zahrnují:

• Spoluúčasti na návštěvě v kancelářiZapočitatelnost zdravotního pojištěníVýdaje na péči o zrak (oční vyšetření a brýle) Léky na předpis a inzulinMedicare prémiePříloha pojistného na daňově způsobilé pojištění dlouhodobé péčePoslechové pomůckyZdravotní a fyzioterapeutické účtyWheelchairs and walkers X-ray

Zůstatek HSA můžete také použít k úhradě domácí ošetřovatelské péče, komunitních poplatků za odchod do důchodu za celoživotní péči, služeb dlouhodobé péče, poplatků za ošetřovatelský domov a stravy a ubytování, které jsou nezbytné při získávání lékařské péče mimo domov. HSA můžete dokonce použít k úpravám, které vám usnadní stárnutí vašeho domova, jako jsou rampy, madla a zábradlí.

Jednou strategií by mohlo být seskupení kvalifikovaných zdravotních nákladů do jediného roku a využití HSA, aby byly tyto prostředky osvobozeny od daní, ve srovnání s výběrem z jiných penzijních účtů, které by vyvolaly zdanitelný příjem.

„Použití peněz HSA k úhradě léčebných výloh a pojištění dlouhodobé péče v důchodu je pro investory velkou výhodou vzhledem k osvobození od daně při jakémkoli výběru z fondu, “ říká Hebner. „Jinými slovy, je to nákladově nejefektivnější. způsob, jak tyto výdaje financovat, protože poskytují investorům nejvyšší hodnotu po zdanění. “Také si všimněte, že existují omezení, kolik můžete platit bez daně za dlouhodobé pojištění péče na základě vašeho věku.

Uhrazte sami náklady

HSA nepožaduje, abyste distribuovali, abyste sami propláceli ve stejném roce, kdy vám vzniknou zvláštní lékařské výdaje. Klíčovým omezením je, že nemůžete použít zůstatek HSA k úhradě léčebných nákladů, které vám vznikly před založením účtu.

Po založení HSA si tedy ponechte své příjmy za veškeré výdaje na zdravotní péči, které zaplatíte z kapsy. Pokud v pozdějších letech zjistíte, že máte ve své HSA více peněz, než víte, co dělat, můžete použít svůj zůstatek HSA k úhradě těchto dřívějších výdajů.

Varování o použití HSA pro odchod do důchodu

Popsané strategie jsou založeny na federálním daňovém zákoně. Většina států dodržuje federální daňový zákon, pokud jde o HSA, ale vaše nemusí. Jak daňového roku 2019, Kalifornie a New Jersey zdanit HSA příspěvky. I když žijete ve stavu, který zdaňuje HSA, stále získáte federální daňové výhody.

Zdanění těchto plánů by se mohlo v budoucnu změnit buď na státní, nebo federální úrovni. Plány by mohly být úplně odstraněny, ale pokud k tomu dojde, pravděpodobně bychom je viděli dědicové pro stávající majitele účtů, jako tomu bylo v případě MSA Archer.

Sečteno a podtrženo

Úsporný účet zdravotnictví, který je k dispozici spotřebitelům, kteří si zvolí vysoce odpočitatelný zdravotní plán, byl do značné míry přehlížen jako investiční nástroj, ale díky své trojité daňové výhodě poskytuje vynikající způsob, jak ušetřit, investovat a přijímat distribuce bez placení daní.

Až si příště vyberete plán zdravotního pojištění, podívejte se blíže na to, zda by pro vás mohl fungovat vysoce odpočitatelný zdravotní plán. Pokud ano, otevřete HSA a začněte přispívat, jakmile budete mít nárok. Maximalizací příspěvků, jejich investováním a ponecháním zůstatku nedotčeného až do důchodu získáte významný doplněk k dalším možnostem odchodu do důchodu.

Samozřejmě si nemůžete nechat spořicí ocas vrtět lékařským psem. Nedoporučuje se hromadit peníze HSA namísto péče o vaše zdraví. Pokud však můžete finančně použít po zdanění dolarů na své současné náklady na zdravotní péči a zároveň ušetřit své HSA dolary před zdaněním na pozdější dobu, pravděpodobně budete rádi, že jste to udělali.