Co je SEC Form 497
SEC Form 497 je dokument, který investiční společnosti používají k ukládání svých definitivních materiálů do systému elektronického shromažďování, analýzy a získávání dat (SECGAR) pro elektronický sběr dat (SEC).
VYDÁVÁNÍ DOLŮ SEK Formulář 497
Formulář SEC 497 používají investiční společnosti, které jsou povinny podat definitivní materiály v souladu s pravidlem 497 zákona o burze cenných papírů z roku 1933. Mezi definitivní materiály patří takový dokument, jako jsou proxy výpisy, publikace prospektu, výroční a pololetní zprávy akcionářů, prohlášení o Další informace (SAI) a řada dalších příkladů.
V USA musí všechny společnosti, které podávají u SEC, poskytnout a nahrát svou dokumentaci na web EDGAR. Tento elektronický depozitář umožňuje investorům přístup ke všem podáním konkrétní společnosti. Mezi dokumenty, které lze získat na EDGAR, patří čtvrtletní a výroční firemní zprávy a finanční výkazy. Formuláře 10-K a formuláře 10-Q lze také získat pomocí EDGAR. Formulář 10-K poskytuje podrobnou historii společnosti, auditovanou účetní závěrku, popis produktů a služeb a roční přehled organizace, jejího fungování a trhů, na nichž společnost působí. Formulář 10-Q je čtvrtletní zpráva, která obsahuje neauditované finanční výkazy a informace o činnosti společnosti za předchozí tři měsíce.
Uživatelé databáze EDGAR mohou hledat firemní podání konkrétní organizace zadáním symbolu tickeru společnosti. Společnosti, které mají nejnovější podání, se obvykle zobrazí jako první.
Výjimky z podání formuláře 497 SEC
Zákon o cenných papírech z roku 1933, běžně známý jako zákon „pravdy v cenných papírech“, plní dvě primární mise. Jedním z nich je zajistit, aby investoři měli přístup k úplným účetním výkazům a dalším relevantním informacím o cenných papírech, které jsou veřejně k dispozici ke koupi; druhým je zakázat distribuci podvodných a podvodných informací společnostmi, které prodávají cenné papíry. Aby SEC napomohla při prosazování těchto vyhlášek, vyžaduje, aby cenné papíry dostupné pro veřejný prodej v USA byly obecně zaregistrovány u Komise. SEK však povoluje některé výjimky z tohoto pravidla.
Podle SEK zahrnují zvláštní výjimky z požadavku registrace soukromé nabídky, které jsou dostupné pouze malému počtu jednotlivců nebo institucí; nabídky omezené velikosti; vnitrostátní nabídky; a cenné papíry komunálních, státních a federálních vlád. Osvobozením desítek menších nabídek od požadavku na registraci pomáhá SEC snížit náklady veřejnosti na nabídky cenných papírů.
