Série 27 je licence k cenným papírům opravňující držitele k přípravě a správě knih a vedení účetnictví členské firmy. Známá také jako zkouška finanční a provozní hlavní kvalifikace (FN), absolvování série 27 v zásadě umožňuje jednotlivcům, aby jednali jako člen firmy CFO.
Zkouška série 27 je spravována Úřadem pro regulaci finančního průmyslu (FINRA) a hodnotí způsobilost kandidátů na finanční a provozní ředitele (FINOP) na základní úrovni k výkonu jejich práce. Konkrétněji se jedná o taková témata, jako jsou zákonná pravidla týkající se odpovědnosti zprostředkovatelů a obchodníků, včetně požadavků na vedení záznamů, a položky, na které se vztahuje zákon o ochraně investorů z cenných papírů z roku 1970.
Rozdělení série 27
Zkouška Series 27 zahrnuje 145 otázek s možností výběru z více odpovědí, jakož i 10 nezkušených předběžných otázek náhodně rozložených během testu. Testující by měli odpovědět na každou otázku; za hádání není trest. Kandidáti mají na dokončení testu tři hodiny a 45 minut. Úspěšné skóre je 69%. Neexistují žádné předběžné testy pro absolvování zkoušky série 27. K účasti na zkoušce musí být uchazeči spojeni s členskou firmou FINRA. Náklady na zkoušku Series 27 jsou 120 USD.
Série 27 vs. 28
Série 27 a řada 28 (také známá jako „Představující finanční a provozní zkoušky makléřů / dealerů“) jsou FINRA vyžadovány pro jednotlivce, kteří připravují a vedou knihy a záznamy členských společností, jak je požadováno podle pravidel a předpisů v odvětví cenných papírů.
Série 27 zahrnuje makléře-obchodníky, kteří mají požadavek na minimální čistý kapitál 250 000 USD, a komunální obchodníky s cennými papíry, kteří mají požadavek na minimální čistý kapitál 150 000 $ (podle pravidla SEC 15c3-1).
Série 28 je zkrácenou verzí řady 27. Makléři, kteří nesplňují výše uvedené limity řady 27, mohou tuto sérii použít.
Přehled zkoušek série 27
Zkouška Series 27 má pět oblastí obsahu. Obsahují:
- Funkce 1: Finanční výkaznictví (25 otázek) Funkce 2: Operace, obecné předpisy pro průmysl cenných papírů a uchovávání knih a záznamů (42 otázek) Funkce 3: Ochrana zákazníka (24 otázek) Funkce 4: Čistý kapitál (41 otázek) Funkce 5: Financování a správa hotovosti (13 otázek)
Další informace o testu naleznete v osnově Obsahové shrnutí finanční a provozní hlavní kvalifikace FINRA (řada 27). K dispozici je také přehled studie 27, který obsahuje ukázkové otázky.
Série 27: V den zkoušky
Zkouška série 27 je prováděna počítačem. K dispozici je výukový program, jak provést zkoušku pomocí počítače. Uchazečům není dovolen žádný referenční materiál, ale jsou jim poskytnuty stírací papíry a základní elektronické kalkulačky (některé z otázek zkoušky zahrnují výpočty).
