Obsah
- Jak jsou generovány výhody SS
- Scénáře zaměřené na akcie
- Daňové důsledky
- Skromný návrh
- Sečteno a podtrženo
Vztah mezi akciovým trhem a měsíční kontrolou sociálního zabezpečení by měl být na vaší mysli. V určitých omezených situacích mohou značné zisky z trhu snížit vaše výhody nebo způsobit, že se stanou zdanitelnými. Stejně jako většina investičních rad, pečlivé plánování a důkladné porozumění pravidlům zajistí, že vaše výhody nebudou klesat.
Klíč s sebou
- Sociální zabezpečení neinvestuje žádný ze svých fondů na akciový trh, takže výkyvy cen akcií nemají přímý dopad na výhody. Rozkvět na akciovém trhu by mohl zvýšit příjmy z vašeho osobního portfolia pro odchod do důchodu a učinit vaše dávky sociálního zabezpečení zdanitelnými, a tím je snížit. Pokud začnete Pokud vezmete sociální zabezpečení před plným věkem odchodu do důchodu a využijete nekvalifikované možnosti zaměstnaneckých akcií, vaše výhody by se mohly dále snižovat.
Jak jsou vytvářeny dávky sociálního zabezpečení
Nejprve některé základy. Vaše dávky jsou vypláceny z rezerv svěřeneckého fondu sociálního zabezpečení. Peníze ve svěřeneckém fondu (který se ve skutečnosti skládá ze dvou fondů: svěřeneckého fondu pro starobní a pozůstalostní pojišťovnictví a svěřeneckého fondu pro pojištění invalidity) pocházejí z daní ze mzdy vybíraných od pracovníků a zaměstnavatelů (pamatujete si, že kategorie označená „odpočty FICA“ na vašem výplata). Také osoby samostatně výdělečně činné přispívají formou daně ze samostatné výdělečné činnosti. Vaše výhody jsou tedy financovány z příspěvků od zaměstnanců, spolu s investičními příjmy z těchto příspěvků a federálními daněmi z příjmu.
Svěřenecký fond sociálního zabezpečení však nemá přímé spojení s akciovým trhem. Prostředky, které zůstanou po výplatě všech výhod, se denně investují do zvláštních státních dluhopisů. Jsou podobné americkým státním dluhopisům, kromě toho, že neobchodují veřejně. Tyto úročené dluhopisy jsou formou IOU, které mají být zaplaceny z budoucích daňových příjmů FICA.
Scénáře zaměřené na akcie
Vaše individuální dávky sociálního zabezpečení jsou stanoveny téměř stejným způsobem, jak funguje penzijní plán s definovanou dávkou. Částka, kterou obdržíte, závisí částečně na tom, jak dlouho jste pracovali a kolik jste vydělali během svého pracovního života. Žádný z výpočtů, které se týkají určování vašich výhod, nemá nic společného s akciovým trhem, dluhopisovým trhem ani hlavní úrokovou sazbou.
Existuje však způsob, jak by akciový trh mohl ovlivnit vaše dávky sociálního zabezpečení. Tento scénář by nastal, kdybyste se rozhodli začít tyto dávky využívat před plným věkem odchodu do důchodu a současně jste uplatnili nekvalifikované akciové opce na zaměstnance (NSO). Zisk získaný uplatněním těchto opcí se považuje za pracovní nebo výdělečný příjem. Pokud je váš celkový pracovní příjem za rok, včetně zisku z prodeje NSO, vyšší než zákonný limit, vaše výhody se sníží o 1 $ za každých 2 $ nad tento limit.
To se však týká pouze NSO. Zisk z uplatněných akciových opcí zakoupených na volném trhu nebo z motivačních opcí na akcie zaměstnaných zaměstnavatelem (ISO) se považuje za kapitálový zisk, nikoli za vyrovnání. Neovlivňují tedy vaše výhody, pokud jste tyto možnosti drželi alespoň rok.
Daňové důsledky
Jakmile dosáhnete plného věku odchodu do důchodu, nemá na výši vašich dávek sociálního zabezpečení žádný vliv, bez ohledu na zdroj. Pokud však v jakémkoli věku váš celkový vykazovatelný příjem (včetně výplaty úroků, dividend, akciových opcí, kapitálových zisků a jakýchkoli jiných položek souvisejících s investicemi) přesáhne určitou částku, může být část vašich dávek sociálního zabezpečení považována za zdanitelnou. Je ironií, že skvělý rok pro trh a vaše portfolio by mohl efektivně snížit vaše výhody - uvalením daní na ně.
Další faktory, včetně věku, ve kterém začnete pobírat dávky, vaši pracovní historii a jakýkoli další příjem, který obdržíte při získávání dávek, mohou mít přímý nebo nepřímý vliv na vaše spodní hranice sociálního zabezpečení. Pokud obdržíte státní důchod, mohlo by to vést ke snížení vašich dávek prostřednictvím vládního vyrovnávacího důchodu (GPO) nebo neočekávaného vyloučení (WEP).
Pokud budou návrhy úspěšné, což by vládě nebo jednotlivým zaměstnancům umožnilo investovat fondy sociálního zabezpečení na akciových trzích, výkonnost akciového trhu rozhodně ovlivní vaše výhody.
Skromný návrh
V zásadě je expozice sociálního zabezpečení (a vaše jako příjemce výhod) akciovému trhu dosti omezená. Je ironií, že by se to mohlo změnit.
Známá, dobře zveřejněná krize financování, která obklopuje svěřenecký fond sociálního zabezpečení - strach, že sociální zabezpečení zkrachuje, zejména v důsledku odchodu velké části obrovské generace dětských boomerů a jejího sbírání - vyvolala mnoho diskusí o hledání lepších způsobů. k financování programu. Jeden návrh zahrnuje investování celého nebo části svěřeneckého fondu sociálního zabezpečení na akciové trhy. Další argumenty pro to, aby jednotliví pracovníci mohli investovat všechny nebo část svých příspěvků FICA do nástrojů podle svého výběru.
Zatímco někteří pozorovatelé trvají na tom, že je čas, aby sociální zabezpečení investovalo do trhu - nebo umožnilo zaměstnancům, aby tak činili - a využili vyšší míry návratnosti, která by byla možná, jiní varují, že zapojení na akciovém trhu by nezměnilo a ve skutečnosti by mohl vložit prvek nebezpečí v případě, že se trh zhroutí nebo vstoupí na delší období medvěda. Pravděpodobně by trustový fond byl konzervativním investorem, který by se rozhodl pro nejbezpečnější akcie blue-chip, ale při investování do akcií vždy existuje určitá míra rizika.
Sečteno a podtrženo
Pokud máte obavy, že propady na akciovém trhu mohou ovlivnit vaše dávky sociálního zabezpečení, krátká odpověď zní ne. Z větší části je spravedlivé říci, že výkonnost akciového trhu nemá žádný přímý dopad na vaše dávky sociálního zabezpečení.
Pokud Trustový fond sociálního zabezpečení začne investovat na akciovém trhu nebo umožní zaměstnancům, aby tak dělali se svými příspěvky, není pochyb o tom, že výsledky trhu - dobré nebo špatné - by mají přímý dopad na dávky sociálního zabezpečení. I když na to neexistují žádné konkrétní plány, možnost může sloužit jako připomínka (jako kdybyste ji potřebovali), že byste měli mít také svůj osobní důchodový účet, a nespoléhat se pouze na vládní vejce.
