Co je pákový poměr úrovně 1?
Ukazatel pákového efektu úrovně 1 měří základní kapitál banky k jejím celkovým aktivům. Tento poměr používá kapitál tier 1 k posouzení, jak je páka ve vztahu k jejím konsolidovaným aktivům. Aktiva třídy 1 jsou aktiva, která lze snadno likvidovat, pokud banka potřebuje kapitál v případě finanční krize. Pákový poměr úrovně 1 měří finanční zdraví banky.
Ukazatel pákového efektu úrovně 1 je používán jako nástroj centrálních měnových orgánů k zajištění kapitálové přiměřenosti bank a k omezení toho, do jaké míry může finanční společnost využít svou kapitálovou základnu.
Klíč s sebou
- Ukazatel pákového efektu úrovně 1 měří základní kapitál banky k jejím celkovým aktivům. Tento poměr používá kapitál tier 1 k posouzení toho, jak je páka ve vztahu k jejím konsolidovaným aktivům. Pákový poměr tier 1 je používán jako nástroj centrálních měnových orgánů k zajištění kapitálové přiměřenosti bank a k omezení míry, do jaké finanční společnost může využít svou kapitálovou základnu. Ačkoli se má za to, že banky mají dostatečný kapitál s pákovým poměrem nad 5%, budeme vědět až do příští finanční krize, abychom zjistili, zda jsou banky skutečně schopny odolat finančnímu šoku nebo krizi.
Pákový poměr úrovně 1
Vzorec pro pákový poměr úrovně 1 je:
Cvičení Pákový poměr Tier 1 = Konsolidovaná aktiva Kapitál Tier 1 × 100: Kapitál Tier 1 = kmenový kapitál, nerozdělený zisk, rezervy a některé další nástroje
Jak vypočítat pákový poměr úrovně 1
- Kapitál Tier 1 pro banku je umístěn v čitateli pákového poměru. Kapitál Tier 1 představuje kmenový kapitál banky, nerozdělený zisk, rezervy a některé nástroje s diskrečními dividendami a bez splatnosti. Celková konsolidovaná aktiva banky za dané období se umístí do jmenovatele vzorce, který se obvykle vykazuje ve čtvrtletní nebo výroční zpráva o výnosech. Rozdělte kapitál tier 1 podle celkových konsolidovaných aktiv tak, abyste dosáhli pákového poměru tier 1. Vynásobte výsledek 100 a převeďte číslo na procento.
Co vám říká pákový poměr úrovně 1?
Pákový poměr Tier 1 byl zaveden Basel III, mezinárodní dohodou o regulačním bankovnictví, kterou v roce 2009 navrhl Basilejský výbor pro bankovní dohled. Tento poměr používá kapitál Tier 1 k posouzení toho, jak je páka ve vztahu k jejím konsolidovaným aktivům. Čím vyšší je pákový poměr Tier 1, tím vyšší je pravděpodobnost, že banka odolává negativním šokům ve své rozvaze.
Součásti pákového poměru úrovně 1
Kapitál Tier 1 je základním kapitálem banky podle Basel III a skládá se z nejstabilnějšího a nejlikvidnějšího kapitálu a zároveň z nejúčinnějšího při absorbování ztrát během finanční krize nebo poklesu.
Jmenovatel v pákovém poměru Tier 1 je celková angažovanost banky, která zahrnuje její konsolidovaná aktiva, derivátová expozice a některé podrozvahové expozice. Basel III požadoval, aby banky zahrnuly podrozvahové expozice, jako například závazky poskytovat půjčky třetím stranám, pohotovostní akreditivy (SLOC), akceptace a obchodní akreditivy.
Požadavky na pákový poměr úrovně 1
Basel III stanovil minimální požadavek 3% na pákový poměr úrovně 1, zatímco ponechal otevřenou možnost zvýšení prahu pro určité systematicky důležité finanční instituce. V roce 2014 Federální rezervní úřad, Úřad správce měny (OCC) a Federální korporace pojištění vkladů (FDIC) zveřejnily regulatorní kapitálová pravidla, která ukládala vyšší pákové poměry bankám určitých velikostí s účinností od 1. ledna 2018..
Holdingové společnosti s více než 700 miliardami dolarů v konsolidovaných celkových aktivech nebo více než 10 bilionů dolarů ve spravovaných aktivech musí udržovat další 2% rezervu, aby jejich minimální pákový poměr úrovně 1 byl 5%. Kromě toho, pokud se na pojištěnou depozitní instituci vztahuje rámec nápravných opatření, což znamená, že v minulosti prokázala kapitálové nedostatky, musí prokázat alespoň pákový poměr úrovně 6% 1, aby byla považována za kapitalizovanou.
Příklad skutečného světa pákového poměru úrovně 1
Níže jsou uvedeny kapitálové poměry Bank of America Corporation (BAC), jak je uvedeno ve zprávě o výnosech banky za 3. čtvrtletí 31. října 2018.
- V dolní části tabulky červeně zvýrazněná byla vypočtena a nahlášena páka ukazatele úrovně 1 8, 3% za dané období. Poměr lze vypočítat tak, že celkový kapitál třídy 1 bude činit 186 189 miliard USD (zvýrazněno zeleně) a vydělte jej celkovými aktivy banky ve výši 2, 240 bilionů USD (zvýrazněno modrou barvou). Výpočet je následující: 2.240 bilionů USD 186, 189 miliard USD × 100 = 8, 3% Pákový poměr banky Tier 1 8, 3% je výrazně nad požadavkem 5% ze strany regulačních orgánů.
Příklad bankovní páky úrovně 1. Investopedia
Rozdíl mezi pákovým poměrem úrovně 1 a kapitálovým poměrem úrovně 1
Poměr kapitálu tier 1 je poměr základního kapitálu banky tier 1 - tj. Jejího vlastního kapitálu a zveřejněných rezerv - k celkovým rizikově váženým aktivům. Jedná se o klíčové měřítko finanční síly banky, které bylo přijato jako součást dohody Basel III o regulaci bank.
Ukazatel kapitálu tier 1 měří základní kapitál banky vůči celkovým rizikově váženým aktivům, která zahrnují všechna aktiva, která drží banka a která jsou systematicky vážena z hlediska úvěrového rizika. Ukazatel pákového efektu úrovně 1 měří základní kapitál banky k jejím celkovým aktivům. Tento poměr používá kapitál tier 1 k posouzení, jak je páka ve vztahu k jejím konsolidovaným aktivům, zatímco poměr kapitálu tier 1 měří základní kapitál banky vůči jejím rizikově váženým aktivům.
Omezení použití pákového poměru úrovně 1
Omezení použití pákového poměru úrovně 1 spočívá v tom, že investoři jsou závislí na bankách, aby správně vypočítali a vykazovali údaje o kapitálu a celkových aktivech úrovně 1. Pokud banka nehlásí nebo nevypočítá své údaje správně, může být pákový poměr nepřesný. Rovněž se má za to, že banky mají dostatečný kapitál s pákovým poměrem nad 5%, ale až do příští finanční krize budeme vědět, zda jsou banky skutečně schopny odolat finančnímu šoku nebo krizi.
