Nejběžnější základní informace o osobních financích, které někdo dostane, je následující: Vyčerpejte 401 (k) příspěvků. Co to ale znamená? Kolik je maximum a co děláte, pokud jej překročíte? (Ano, můžete to překročit.)
V roce 2020 zvýšila služba Internal Revenue Service maximální povolený příspěvek na 19 500 $ ročně (19 000 USD za rok 2019). Kombinovaná částka, kterou přispívá zaměstnavatel a zaměstnanec, činí 57 000 USD do roku 2020 (56 000 USD za rok 2019). Pokud je vám více než 50 let, můžete přispívat dobropisem dalších 6 500 $ ročně (6 000 $ za rok 2019). Zjistěte, jaké tempo jste, u svého oddělení lidských zdrojů.
15. dubna je obecně citované datum, ale v letech, jako je rok 2018, ve kterém jsou daně splatné o něco později kvůli svátkům nebo víkendům, může být tato lhůta posunuta zpět, takže se ujistěte, zda je třeba konzultovat daňového odborníka.
Co dělat
Částka nadměrného odkladu by vám měla být vrácena do 15. dubna. Například, pokud k nadměrnému odkladu došlo v běžném roce, měla by být opravena - tj. Odstraněna z účtu - do 15. dubna následujícího roku. Tato částka by měla zahrnovat příjmy získané z nadměrné částky, zatímco byla na vašem účtu. Jste povinni přidat příjmy k vašemu zdanitelnému příjmu za rok, kdy je přebytečná částka rozdělena z vašich 401 (k).
Kromě toho, pokud byla přebytečná částka odložena na základě před zdaněním, musí váš zaměstnavatel upravit formulář W-2 tak, aby vrácenou částku zobrazoval jako mzdu.
Předpokládejme například, že k tomuto nadměrnému odkladu došlo v tomto roce a správci plánu jste včas informovali. Pokud byly vaše příspěvky odváděny před zdaněním, musí váš zaměstnavatel tento rok změnit svůj W-2, aby vykázal částku nadměrného odkladu jako zdanitelnou mzdu (v rámečku 1).
Nadměrná částka
Je-li vám nadbytečný příspěvek vrácen, měly by se příjmy zahrnuté ve vrácené částce připočíst k vašemu zdanitelnému příjmu z daňového přiznání za daný rok. Pokud se vám například tento nadbytečný příspěvek v tomto roce vrátí, měly by se k daňovému přiznání, které podáte příští jaro, přičíst jakýkoli příjem zahrnutý ve vrácené částce k vašemu zdanitelnému příjmu.
Pokud vám nadbytečná částka nebude vrácena do 15. dubna, můžete zaplatit daně z této částky dvakrát - v roce, kdy došlo k přebytku, a v roce, kdy je vám vrácena.
