Co je manželský roth ira?

Musíte získat příjem, abyste přispěli k Roth IRA (nebo tradičnímu). Ale pokud jste vdaná, můžete použít manželku Roth IRA k posílení svého potenciálu důchodového spoření - i když pouze jeden z manželů pracuje za odměnu.

Klíč s sebou

• Musíte mít „výdělečný příjem“ (zdanitelná náhrada), abyste mohli přispět k tradiční nebo Rothské IRA. Výjimkou z tohoto pravidla je manželská IRA, která umožňuje někomu, kdo získal výdělek, přispívat jménem manžela, který nepracuje pro mzda. Pracovní manžel / manželka může přispívat do obou IRA, pokud mají dostatečný výdělek na pokrytí obou příspěvků.

IRA je vynikajícím nástrojem pro důchodové spoření. Tyto účty byly zavedeny v polovině 70. let jako způsob, jak pracovníkům pomoci šetřit na důchod a snížit jejich zdanitelný příjem.

Není tedy žádným překvapením, že musíte mít příjem z práce, abyste mohli přispět - a využívat daňové výhody - IRA. Podle pravidel IRS musíte mít „vydělaný příjem“, abyste mohli přispět k tradiční nebo Roth IRA.

Navzdory tomu stále existuje způsob, jak mají manželé vlastní IRA, i když nepracují za úplatu.

Co se počítá jako zisk?

Existují dva způsoby, jak vydělat příjem: Pracujte pro někoho jiného, ​​kdo vám platí, nebo provozuje nebo vlastní firmu (nebo farmu). Získaný příjem zahrnuje:

• Mzdy a platyTipy a bonusyKomiseZajímavosti a dividendy z investicPay, kterou jste obdrželi během vězněSocial Security

Váš výdělek musí odpovídat vašemu příspěvku IRA nebo vyšší. V roce 2019 můžete přispět až 6 000 $, nebo 7 000 $, pokud máte 50 let a více. Abyste mohli plně přispět, potřebujete alespoň 6 000 $ (nebo 7 000 $) vydělávaného příjmu. Pokud vyděláte méně, můžete přispět až do výše vydělané částky.

Výjimka manželů IRA

Můžete přispět k manželské IRA jménem manžela, který nezískal příjem. Chcete-li tak učinit, musíte mít dostatek příjmů na pokrytí obou příspěvků. Abyste mohli plně přispět k oběma IRA v roce 2019, váš příjem by musel být alespoň 12 000 $ nebo 14 000 $, pokud jste oba starší 50 let.

Mějte na paměti, že IRA jsou individuální účty (tedy jednotlivec v IRA). Manželský partner IRA proto není společným účtem. Každý z vás má spíše vlastní IRA - ale jen jeden z manželů je oba financuje.

Musíte být ženatý a společně se přihlásit, abyste mohli otevřít manželku IRA.

Aby bylo možné využít manželského IRA, musíte být ženatý a váš daňový status musí být „ženatý společně“. Pokud nejste přihlášeni samostatně, nemůžete poskytnout IRA manželský příspěvek.

Výhody Spousal IRA

Manželský partner IRA je vynikajícím způsobem pro manžela / manželku, který nepracuje za úplatu, aby ušetřil na odchod do důchodu. Bez výjimky manželů IRA by manželé bez příjmu mohli mít potíže s hledáním daňově zvýhodněného způsobu, jak ušetřit na důchod.

Pokud již jeden z manželů maximalizoval své vlastní příspěvky na IRA, může to být skvělá příležitost pro páry, aby posílily své daňové zvýhodněné důchodové plánování.

Váš manžel vás může pojmenovat jako příjemce manželského IRA. Jakmile však na účet přispějete, jsou peníze vaším manželem. To se stane důležitým, pokud se v budoucnu rozdělíte nebo rozvedete.

Manželská IRA zůstává nedotčena, i když manžel bez příjmu začíná dostávat odměnu za práci. V takovém případě může i nadále přispívat do IRA podle pravidel pravidel IRA.

Tradiční nebo Roth IRA?

Manželská IRA je obyčejná IRA zřízená na jméno manžela. Můžete jej nastavit jako tradiční nebo Roth IRA.

Největší rozdíl mezi těmito dvěma IRA je, když získáte daňovou úlevu. S tradiční IRA odečtete své příspěvky nyní a platíte daně později, když provedete rozdělení.

U společnosti Roth IRA však nedochází k daňovým úlevám. Ale vaše příspěvky a příjmy rostou bez daně a kvalifikované rozdělení je rovněž bez daně. Existují i ​​jiné rozdíly. Zde je rychlý přehled.

Roth a tradiční IRA: Klíčové rozdíly
Vlastnosti	Roth IRA	Tradiční IRA
2019 Limit příspěvků	6 000 $ nebo 7 000 $, pokud máte 50 let a více	6 000 $ nebo 7 000 $, pokud máte 50 let a více
2019 Limity příjmů	Vysoké příjmy nemusí být schopny přispívat	Vysoké příjmy nemusí být schopny odečíst příspěvky
Daňové zacházení	Žádné daňové úlevy za příspěvky; výběry jsou při odchodu do důchodu osvobozeny od daně	Odpočet daně z příspěvků; výběry zdaněné jako běžný příjem
Výběr bez daně	Výběr příspěvků kdykoli; výdělky po věku 59 1/2 za předpokladu, že uplynulo nejméně pět let od doby, kdy jste poprvé přispěli do IRA	Začátek ve věku 59 1/2
Požadované minimální distribuce	Během životnosti majitele účtu žádné RMD; příjemci mohou rozložit distribuce po mnoho let	Distribuce musí začít ve věku 70 ½; příjemci platí daně zděděných IRA