Důchod v Kanadě vs. Amerika: Přehled
Americká a kanadská vláda poskytuje mnoho stejných typů služeb těm, kteří plánují odchod do důchodu a těm, kteří odešli do důchodu. Celkově však kanadští důchodci považují život po práci za mnohem méně stresující, protože obavy z vyčerpání peněz nejsou tak rozšířené jako ve Spojených státech. Takové obavy vedou některé americké důchodce k hledání způsobů, jak doplnit jejich důchodové příjmy.
Klíč s sebou
- Kanada i Amerika umožňují občanům mít daňově zvýhodněné penzijní účty: kanadské registrované penzijní spořicí plány (RRSP) a spořicí účet bez daní (TFSA) jsou podobné americkým tradičním IRA a Rothovým IRA. Kanadské penzijní účty mají více velkorysé limity příspěvků a méně distribučních omezení než jejich americké protějšky. Primární důchodový plán Kanady pro seniory Old Age Security je financován z obecných daňových příjmů, zatímco americké sociální zabezpečení je financováno z daní ze mzdy. Jednorázové zdravotní pojištění Kanady je dostupné občanům po celý život; Americký systém s jedním plátcem, Medicare, je způsobilý pouze pro osoby starší 65 let a pokrývá nižší procento léčebných nákladů. Kanadové mají tendenci platit podstatnější daně z příjmu než Američané.
Velkým přínosem pro Kanaďany je veřejně financovaný univerzální systém zdravotní péče, který jim poskytuje základní lékařské služby po celý jejich život, jakož i v důchodu, bez spoluúčastníků nebo spoluúčastí. Naopak, pokud nejsou zdravotně postiženi nebo mají extrémně nízký příjem, nemají Američané pojištění pro jednoho platitele, dokud nedosáhnou věku 65 let, kdy se mohou kvalifikovat do Medicare. I to zdaleka není komplexní. Medicare pokrývá přibližně 62% nákladů na zdravotní péči. Studie z roku 2018, kterou provedl Výzkumný ústav zaměstnaneckých výhod, odhaduje, že 65letý pár bez zdravotního pojištění zaměstnavatele bude vyžadovat přibližně 400 000 dolarů, aby si pohodlně mohl dovolit Medicare pojistné a výplatu za lékařské výdaje v důchodu.
Klíčové rozdíly: Důchodové spořicí plány
Pokud jde o spoření pro odchod do důchodu, Kanada i Amerika nabízejí jednotlivcům podobná finanční vozidla s podobnými daňovými výhodami.
Kanadská RRSP vs. americká tradiční IRA
Registrované penzijní spoření (RRSP) v Kanadě umožňují investorům získat odpočet daně z jejich ročních příspěvků. Peníze investované do plánu rostou s odložením daně, což zvýhodňuje výhody složeného výnosu. Příspěvky lze poskytovat až do věku 71 let a vláda stanoví maximální limity částky, kterou lze vložit na účet RRSP (18% mzdy pracovníka, až 26 500 USD za rok 2019). Podle agentury Canada Revenue Agency se toto číslo v roce 2020 zvýší na 27 230 $. Investoři mohou přispívat více, ale další pokuty přes 2 000 $ budou zasaženy pokutami.
K výběrům může dojít kdykoli, ale jsou klasifikovány jako zdanitelný příjem, který podléhá srážkové dani. V roce, kdy daňový poplatník dosáhne 71 let, musí být RRSP buď vyplacen, nebo převeden do anuity nebo Registered Retirement Income Fund (RRIF).
Pro americké daňové poplatníky je tradiční IRA strukturována tak, aby poskytovala stejné druhy výhod, přičemž příspěvky jsou daňově uznatelné a kapitálové zisky jsou odloženy na dani, dokud nejsou realizovány výplaty z účtu.
Na začátku ledna 2020 podepsal prezident Trump nový zákon o zřízení každého společenství pro zvýšení penzijního pojištění (SECURE). Zákon vylučuje maximální věk pro tradiční příspěvky do IRA, který byl dříve omezen na 70, 5 let.
Američané, kteří v roce 2019 dosáhli věku 70, 5 let, však budou muset v roce 2020 i nadále stáhnout požadované minimální distribuce (RMD), nebo jim bude udělena pokuta 50% z jejich RMD. RMD do 72 let. K prvnímu výběru musí dojít před 1. dubnem, takže jednotlivci, kteří v roce 2019 dosáhli 70, 5, mohou počkat na stažení RMD do 1. dubna 2020. Do 31. prosince budou muset vzít další RMD. a poté každých 31. prosince.
Příspěvky IRA jsou omezenější. Pro roky 2019 a 2020 IRS uvádí, že „maximální příspěvek, který lze poskytnout na tradiční nebo Roth IRA, je menší ze 6 000 $ nebo částka vaší zdanitelné náhrady za zdaňovací rok.“ Lidé starší 50 let mohou ve svých IRA ponožit dalších 1 000 dolarů ročně. IRA také ukládají pokuty, pokud jsou finanční prostředky vybrány dříve, než daňový poplatník dosáhne věku 59½ let. ““
Pokud jde o výši příspěvků, americké plány 401 (k) nabízené prostřednictvím zaměstnavatele jsou srovnatelnější s RRSP: roční maximum v roce 2019 je 19 500 USD nebo 26 000 USD pro osoby starší 50 let. Při směnných kurzech v květnu 2019 činí 26 500 USD USD 19 585 $.
Navzdory skutečnosti, že RRSP umožňují větší příspěvky, bohatí Kanaďané mají tendenci platit více daní než jejich jižní sousedé.
Kanadský TFSA vs. americký Roth IRA
Kanadský spořicí účet bez daní (TFSA) je dosti podobný Roth IRA ve Spojených státech. Obě tato vozidla zaměřená na odchod do důchodu jsou financována z peněz po zdanění (neexistuje žádný odpočet za příspěvek), ale rostou bez daně a výběry nejsou zdaněny. Kanadští obyvatelé starší 18 let by mohli v roce 2019 přispět TFSA až 6 000 USD; Pokud přispíváte poprvé v roce 2019, máte nárok na vklad 63 500 $, pokud jste v roce 2009 dosáhli 18 let (rok, kdy vznikly účty). Roční maximální příspěvek do Roth IRA je také 6 000 $ nebo 7 000 $ pro osoby starší 50 let. Další podobnost mezi těmito účty: Neexistuje žádný limit, kdy musí člověk přestat platit příspěvky a začít vybírat peníze.
TFSA nabízejí oproti Roth IRA dvě významné výhody. Mladí Kanaďané, kteří šetří na důchod, jsou schopni přenášet své příspěvky do budoucích let, zatímco taková možnost u Roth IRA není k dispozici. Pokud je například daňový poplatník ve věku 35 let a není schopen přispět na svůj účet částkou 6 000 $ z důvodu nepředvídaných výdajů, příští rok se celková přípustná částka hromadí na 12 000 USD. Mezní hodnoty příspěvků se od prvního zavedení TFSA v roce 2009 meziročně změnily, přičemž limit byl někdy stanoven v různých rozsazích mezi 5 000 až 10 000 $; současný kumulativní limit pro rok 2019 je 63 500 $.
Zadruhé, zatímco částky ekvivalentní příspěvkům mohou být kdykoli vybrány, musí být rozdělení příjmů z Roth IRA klasifikováno jako „kvalifikované“, aby se zabránilo daňovým povinnostem. Kvalifikované výplaty jsou výplaty provedené po otevření účtu po dobu pěti let a daňový poplatník je buď zdravotně postižený, nebo má více než 59½ let. Kanadský plán nabízí větší flexibilitu, pokud jde o poskytování výhod těm, kteří plánují odchod do důchodu.
Klíčové rozdíly: Vládní důchody
Spojené státy a Kanada poskytují pracovníkům zaručený příjem, jakmile dosáhnou důchodového věku. Tyto federální penzijní plány se však od sebe liší několika způsoby.
Kanadské starobní zabezpečení vs. americké sociální zabezpečení
Kanada má třídílný systém: Old Age Security (OAS), financovaný kanadskými daňovými dolary, poskytuje výhody způsobilým Kanaďanům ve věku 65 let a více; Kanadský důchodový plán (CPP), financovaný srážkami ze mzdy (jako je sociální zabezpečení ve Spojených státech), poskytuje dávky k dispozici již ve věku 60 let; a GIS je k dispozici nejchudším Kanaďanům.
OAS poskytuje dávky způsobilým občanům ve věku 65 let a starším. I když existují složitá pravidla pro stanovení výše výplaty důchodu, obvykle je osoba, která žila v Kanadě po dobu 40 let, po dovršení 18 let, způsobilá k získání plné platby (od roku 2019) 601, 45 $ měsíčně. Kromě toho jsou důchodcům s ročním příjmem mezi 18 240 a 33 744 USD ročně poskytovány zaručené příjmy (540, 77 $ nebo 898, 32 USD, v závislosti na stavu manželství) a příspěvky (1 142, 22 $). Podobně jako u sociálního zabezpečení mohou příjemci OAS, kteří se rozhodnou odložit příjem dávek, získat vyšší výplaty; v současné době lze dávky odkládat až o pět let, až do věku 70 let. Dávky OAS se nepovažují za zdanitelný příjem, ale pro výdělečně činné osoby mají určitá ustanovení o návratnosti.
Za účelem dotování všeobecné zdravotní péče a důchodů Kanada ukládá svým občanům vyšší daně z příjmu než Spojené státy.
Americké sociální zabezpečení se na druhé straně nezaměřuje výhradně na poskytování důchodových příjmů, ale zahrnuje další oblasti, jako jsou příjmy v invaliditě, pozůstalostní dávky a Medicare (v rozsahu, v jakém jsou pojistné Medicare vybírány z dávek sociálního zabezpečení). Otázky daně z příjmu v sociálním zabezpečení jsou o něco složitější a závisí na takových faktorech, jako je rodinný stav příjemce a zda byl příjem získán z jiných zdrojů; informace poskytnuté ve formuláři IRS SSA-1099 určí daňovou sazbu pro výhodu.
Jednotlivci mají nárok na částečné dávky po dosažení 62 let a plné dávky (2 861 $ měsíčně je maximum od roku 2019), jakmile je jim 66 nebo 67, v závislosti na roce narození. Způsobilost je stanovena prostřednictvím kreditního systému, přičemž kvalifikovaní příjemci musí získat minimálně 40 kreditů a mohou získat další kredity ke zvýšení svých plateb zpožděním počátečních výplat dávek do 70 let.
Kanadské důchodové programy jsou obecně považovány za bezpečnější, protože jsou financovány z obecných daňových příjmů. Ve Spojených státech stále panuje strach, že systém sociálního zabezpečení, který je financován z daní ze mzdy na mzdy zaměstnanců, bude v konkurzu.
