Populační účty, také známé jako „zabalené“ nebo „spravované“ účty, rostou na popularitě. Mají paušální poplatek, což eliminuje problém nadměrného obchodování s provokačními brokery. Pokud je však váš penzijní účet spravován v rámci balicího programu, je třeba zvážit, zda byste měli platit poplatek ze zůstatku na vašem penzijním účtu nebo z kapsy.
Dopad na zůstatek na vašem účtu
Vaše první úvaha je o tom, jak platba poplatku ze zůstatku na účtu snižuje návratnost vašich investic.
Tyto poplatky za zábal snižují zůstatek na vašem účtu. To zase snižuje částku aktiv, která i nadále nabírají zisk na základě odložených daní, pokud jde o tradiční IRA, nebo na základě osvobození od daně, pokud se jedná o Roth IRA. Toto snížení zůstatku může mít v průběhu času významný dopad na celkovou výkonnost vašich investic do penzijního účtu.
Dlouhodobé placení zalamovacích poplatků z vašeho účtu může mít významný dopad na vaše penzijní úspory.
Řekněme například, že máte účet zabalení, který vám vrací 10% a účtuje poplatek 1%. Zaplacením balicích poplatků z vašeho důchodového účtu snížíte návratnost své investice o 8% za pětileté období.
Následující pokles ilustruje toto snížení. Ukazuje roční rozdíl ve výnosech za pětileté období pro investora, který začíná zůstatkem IRA ve výši 1 milionu USD, získá roční návratnost 10% a ročně zaplatí 1% zábal. Můžete vidět, jak dramaticky tento 1% poplatek, jak zní, ovlivňuje roční výnos.
V tomto příkladu je po pěti letech celkový rozdíl ve zůstatku na důchodovém účtu 71 851 USD a tato částka se poté každý rok zvyšuje.
Nevýhodou placení mimo kapsu
Dále si chcete být vědomi možného daňového dopadu vyplácení z kapsy, což znamená, že peníze, které již podléhaly dani z příjmu, budou platit poplatky.
V příkladu uvedeném v Tabulce 1 vede platba mimo kapsu ke zvýšení zůstatku na účtu o 71 851 $.
Pokud je však tato částka nakonec distribuována z důchodového účtu, bude podléhat dani z příjmu podle vaší platné daňové sazby, za předpokladu, že se jedná o tradiční účet, nikoli o Roth. Vyšší zůstatek na účtu by dlužil více daní.
Odpověď tedy do značné míry závisí na typu IRA, který držíte v zábalu. Pokud je účet Roth IRA, bude distribuovaná částka osvobozena od daně. Výhodnější možností se jeví výplata z kapsy. Ale u tradičních důchodových účtů tomu tak nemusí být.
Klíč s sebou
- Pokud platíte balicí poplatek z kapsy, opatrně šlapejte. Musíte si být jisti, že platba se nepočítá jako příspěvek na účet. Ověřte správný postup u svého poskytovatele účtu.
Je to povoleno?
IRS se v rozhodnutí o soukromém dopise (PLR) 200507021 zabývala dlouhodobou debatou o tom, zda mohou být zaplaceny obaly.
Debata se soustředila na to, zda provize (které jsou součástí balicího poplatku) za důchodový účet mohou být vyplaceny mimo kapsu. Debata také zpochybňovala, zda by se podle současných regulačních pokynů takové platby považovaly za příspěvek na důchodový účet.
V PLR 200507021 IRS dospěl k závěru, že platba za obalový poplatek by se nepovažovala za příspěvky na důchodový účet.
V důsledku této PLR nyní mnoho poskytovatelů služeb na důchodovém účtu, kteří váhali, aby umožnili zaplacení poplatků za balení mimo kapsu, tak nyní činí. Pokud máte účet zabalený, obraťte se na svého poskytovatele služeb a zjistěte jeho pozici v této záležitosti.
I když IRS umožňoval výplatu balicího poplatku mimo kapsu podle PLR 200507021, neriešil stávající pravidlo zakazující vrácení poplatků placených z důchodového účtu. Proto, pokud chcete zaplatit svůj balicí poplatek mimo kapsu, obraťte se na svého poskytovatele penzijního účtu a zjistěte, zda nabízejí fakturační službu nebo jiné opatření, které vám umožní zaplatit poplatek před tím, než bude odepsán z vašeho penzijního účtu.
Příklad použití poplatků za zábal
Obecně platí, že pokud váš poskytovatel nabízí fakturační službu, obdržíte fakturu za balicí poplatek, který bude zahrnovat termín, do kterého musí být platba provedena. Pokud nezaplatíte platbu ve stanoveném termínu, poplatek se obvykle odečte z vašeho důchodového účtu. Pokud odešlete svůj poplatek po odepsání platby, považuje se platba za příspěvek, na který se vztahuje příslušný limit.
John, kterému je 45, poslal šek za 5 000 $ za poplatek za obal do svého poskytovatele IRA, který jej obdržel poté, co již obal zabalil Johnovi IRA. Protože platba byla přijata po odečtení poplatku, poskytovatel IRA uložil šek jako příspěvek IRA.
John však již do své IRA přispěl 4 000 USD. Pozdní platba 5 000 $ vedla k nadměrnému příspěvku.
Při rozhodování, zda byste měli platit zalamovací poplatek ze zůstatku na důchodovém účtu, je hlavním faktorem, který je třeba zvážit, dopad na návratnost investice.
