401 (K) vs. roth ira: jaký je rozdíl?

401 (k) s a Roth IRA jsou oblíbené daňové zvýhodněné penzijní spořicí účty, které se liší v daňovém zacházení, investičních možnostech a příspěvcích zaměstnavatele. V perfektním scénáři byste oba měli vyčlenit prostředky na odchod do důchodu. Pokud se však musíte mezi nimi rozhodnout, zde jsou některé způsoby, jak se tyto účty liší.

Klíč s sebou

• Pokud váš zaměstnavatel nabízí odpovídající program 401 (k), je to skvělá příležitost, jak ušetřit ještě více dolaru na odchod do důchodu. Roth IRA nenabízí stejný typ výhody, jako je to účet v osobním vlastnictví. Pokud si myslíte, že jdete Aby byl Roth IRA ve věkové kategorii s vyšším příjmem v důchodu, může mít největší smysl. Jak 401 (k), tak Roth IRA (za předpokladu, že si můžete dovolit financovat oba), představuje největší příležitosti pro dobře financovaný důchod.

Co je plán 401 (k)?

Pojmenováno po oddíle 401 písm. K) zákoníku o vnitřních příjmech, 401 (k) je penzijní plán sponzorovaný zaměstnavatelem. Chcete-li přispět k 401 (k), určíte část každé výplaty, která se má odklonit do plánu. Tyto příspěvky se vyskytují před odečtením daní z příjmu z výplaty.

Investiční možnosti mezi různými plány 401 (k) se mohou lišit v závislosti na poskytovateli plánu. Nicméně bez ohledu na to, který fond (nebo fondy) si vyberete, žádné investiční zisky realizované v rámci plánu nejsou zdaňovány službou IRS (Internal Revenue Service).

Investiční zisky, které dosáhnete v rámci svého 401 (k), nejsou IRS nikdy zdaněny.

401 (k) limity příspěvků

401 (k) s má mnohem vyšší limity příspěvku než Roth IRA. Pro rok 2019 je limit příspěvku 401 (k):

• 19 000 dolarů, pokud máte méně než 50 let 25 000 USD, pokud máte 50 nebo více let

401 (k) Zápas zaměstnavatelů

Plány 401 (k) jsou nejvýhodnější, když váš zaměstnavatel nabídne zápas, čímž na váš účet 401 (k) přispívá dalšími penězi. Zápas je obvykle procento vašeho příspěvku až do určitého procenta vašeho platu. Například váš zaměstnavatel může odpovídat 50% vašich příspěvků, až 6% vašeho platu. Zápas zaměstnavatele se do vašeho příspěvkového limitu nezapočítává, ale IRS limituje celkovou částku, která může každý rok dosáhnout vašich 401 (k) (vaše příspěvky plus zápas).

Pro rok 2019 je kombinovaný limit příspěvku pro 401 (k):

• 56 000 dolarů, pokud jste mladší 50 let 62 000, pokud jste starší 50 let 100% vaší mzdy (pokud je nižší než limity dolaru)

401 (k) Daně

Když přispějete k 401 (k), dostanete daňovou úlevu. Je to proto, že si můžete odečíst své příspěvky při podání daňového přiznání. Tím se sníží váš zdanitelný příjem, což vám ušetří peníze.

Po dosažení důchodového věku budete platit daně a začnete s výběrem z plánu. Tato rozdělení, jak jsou známa, podléhají dani z příjmu podle vaší tehdy platné daňové sazby. Pokud si myslíte, že váš důchod bude při odchodu do důchodu vyšší, možná budete chtít plánovat dopředu, protože veškerý příjem z vašich distribucí bude zdaněn.

401 (k) Požadované minimální distribuce

Profesionálové

• Zaměstnavatelský zápas

• Vyšší limity příspěvků

• Spravuje zaměstnavatel

Nevýhody

• Méně investičních možností

• Požadované minimální distribuce

• Vyšší poplatky

Co je Roth IRA?

Variace tradičních individuálních důchodových účtů (IRA), Roth IRA se zřizuje přímo mezi jednotlivcem a investiční společností. Váš zaměstnavatel není zapojen.

Při nastavování a kontrole účtu se vaše investiční možnosti neomezují pouze na to, co poskytovatel plánu nabízí. Držitelé IRA tak získají větší míru investiční svobody než zaměstnanci s plány 401 (k), i když poplatky účtované těmito poskytovateli jsou obvykle vyšší.

Na rozdíl od 401 (k) se peníze po zdanění používají k financování Roth IRA. Výsledkem je, že za výběry během odchodu do důchodu se nevybírají žádné daně z příjmu. Na účtu jsou veškeré investiční zisky nezdaněné.

Meze příspěvků Roth IRA

Limity příspěvků jsou mnohem nižší u účtů Roth IRA. Pro rok 2019 je maximální roční příspěvek pro Roth IRA:

• 6 000 $, pokud máte méně než 50 let 7 000 $, pokud máte 50 nebo více let

Meze příjmu Roth IRA

Za rok 2019 můžete plně přispět, pokud váš příjem je nižší než 122 000 $ pro jednotlivce a 193 000 USD, pokud jste manželé společně přihlášeni. Pokud je váš příjem mezi 122 000 a 137 000 USD pro jednotlivce a 193 000 a 203 000 $ pro ty, kteří se společně podali, můžete přispět sníženým příspěvkem. Pokud vyděláte více než 137 000 dolarů ročně - nebo 203 000 dolarů pro ty, kteří se společně vzali - můžete přispět do Roth IRA.

Výběr Roth IRA

Svůj příspěvek Roth IRA můžete kdykoli nebo v jakémkoli věku vybrat bez daně nebo penále. Výběr z příjmů by však mohl podléhat dani z příjmu a pokutě ve výši 10%, v závislosti na vašem věku a délce vašeho účtu.

Obecně platí, že se můžete vyhnout daňům a sankcím, pokud je váš účet starý nejméně pět let a výběr je:

• Vyrobeno po dosažení věku 59½ let, pořízeno z důvodu trvalého zdravotního postižení, vyrobeno vaším příjemcem nebo majetkem po vaší smrti, neboPoužité na nákup, výstavbu nebo přestavbu prvního domova (platí 10 000 doživotních maxim).

Na rozdíl od 401 (k) s, Roth IRA nemají během svého života žádné RMD. Pokud nepotřebujete peníze v důchodu, můžete je nechat na účtu, kde mohou i nadále růst pro vaše příjemce bez daně.

Zde je přehled výhod a nevýhod Roth IRA.

Profesionálové

• Výběry jsou při odchodu do důchodu osvobozeny od daně

• Více možností investic

• Během svého života žádné RMD

Nevýhody

• Dolní limity příspěvků

• Limity příjmů vám mohou zabránit v přispívání

• Žádný zaměstnavatelský zápas

Sečteno a podtrženo

Zde je přehled rozdílů mezi 401 (k) s a Rothovými IRA.

401 (k) s vs. Roth IRA
Vlastnosti	401 (k)	Roth IRA
Předem daňová úleva	Ano. Příspěvky jsou odpočitatelné.	Ne
Výběr	Zdaněný jako běžný příjem	Osvobozeny od daně
Limity příspěvku	19 000 $ nebo 25 000 $, pokud máte 50 a více let	6 000 $ nebo 7 000 $, pokud máte 50 a více let
Limity příjmů	Ne	Ano. Při vyšších příjmech jsou příspěvky sníženy nebo vyloučeny.
Zaměstnavatelský zápas	Ano. Na kombinované příspěvky zaměstnavatele a zaměstnance existuje limit 56 000 USD (62 000 USD pro věk 50 a více).	Ne
Automatická odpočet mezd	Ano	Ne
Nejstarší věk pro výběr peněžních prostředků bez postihu	59½	Výběr příspěvků kdykoli, zisk na 59½
RMD	Ano. RMD musí začít do 1. dubna následujícího po roce, ve kterém dosáhnete věku 70½ nebo roku, kdy odejdete do důchodu.	Ne během života majitele
Průměrné poplatky	Vysoký	Nízký
Investiční volby	Málo	Mnoho
Udržováno	Zaměstnavatel	Já