Náklady na alokaci ztráty (ALAE) jsou přiřazeny ke zpracování konkrétní pojistné události. ALAE je součástí pojistných nákladů pojistitele. Jedná se o jeden z největších nákladů, na které musí pojistitel vyčlenit prostředky (spolu s případnými provizemi). Náklady na alokaci pojistných událostí spolu s nepřidělenými náklady na likvidaci (ULAE) představují odhad pojistitele o penězích, které vyplatí na pojistné události a výdaje. Pojistitelé vyčlenili rezervy na tyto náklady, aby zajistili, že nároky nebudou podvodně uplatněny a aby mohly rychle zpracovat oprávněné nároky.
Rozdělení výdajů na úpravu alokovaných ztrát (ALAE)
Náklady spojené s úpravou ztráty souvisejí přímo se zpracováním konkrétního nároku. Pojistitelé - kteří používají třetí strany k vyšetřování věrohodnosti nároků, k tomu, aby jednali jako likvidátoři škod nebo jednali jako právní poradci pojistitele - mohou zahrnout tyto náklady do svých přidělených nákladů na úpravu ztráty. Náklady spojené s ULAE jsou obecnější a mohou zahrnovat režijní náklady, vyšetřování a platy. Pojistitelé, kteří používají interní zaměstnance pro úpravy v terénu, by vykázali tyto náklady jako nepřidělené náklady na úpravu ztrát.
Pojistitelé se postupně přesunuli z kategorizace nákladů jako ULAE do kategorií ALAE. Důvodem je především to, že pojišťovny jsou sofistikovanější v tom, jak vyřizují pohledávky, a mají k dispozici více nástrojů k řízení nákladů spojených s pohledávkami. Malé, přímé pohledávky jsou pro pojišťovnu nejjednodušší k vypořádání a často vyžadují méně ALAE ve srovnání s pohledávkami, které mohou trvat roky. Pohledávky, které by mohly mít za následek značné ztráty, jsou pojišťovnami s největší pravděpodobností podrobeny zvláštní kontrole a mohou zahrnovat důkladná vyšetřování, nabídky vypořádání a soudní spory. S větší kontrolou přichází vyšší náklady.
Analytici mohou zjistit, jak přesná je pojišťovna při odhadu svých rezerv, a to zkoumáním jejího vývoje ztrátových rezerv. Tvorba rezerv na ztráty zahrnuje, že pojistitel upravil odhady svých nákladů na rezervy na ztráty a ztráty v průběhu časového období.
Úhrada nákladů na rozdělení ztráty
Některé smlouvy o odpovědnosti za škodu obsahují potvrzení, které vyžadují, aby pojistník uhradil své pojišťovně náklady na úpravu ztráty (ALAE nebo ULAE). Pojem úprava ztráty obvykle znamená „proces stanovení hodnoty ztráty nebo vyjednávání o vypořádání“. Výdaje na úpravu ztráty jsou proto nejčastěji náklady, které pojišťovně vzniknou při obraně a / nebo vypořádání pohledávky z odpovědnosti vůči jejímu pojistníkovi. Tyto náklady mohou zahrnovat poplatky účtované právními zástupci, vyšetřovateli, znalci, rozhodci, prostředníky a další poplatky nebo výdaje spojené s vyřízením nároku.
Je důležité, abyste si pečlivě přečetli jazyk, ve kterém může být uvedeno, že náklady na úpravu ztráty nemají zahrnovat poplatky a náklady právního zástupce, pokud pojistitel odmítne pojistné krytí a pojistník úspěšně pojistí pojistitele. V této situaci, kdy pojišťovna neprováděla žádnou skutečnou „úpravu“ pojistné události, by neměla být oprávněna uplatnit odpočitatelnou částku na náklady vzniklé pojistníkovi při hájení pojistné události, kterou pojišťovna opustila.
