Zdanění sociálního zabezpečení
Způsobilost vybírat dávky sociálního zabezpečení začíná ve věku 62 let. Mnoho seniorů čeká na pozdější věk, aby shromáždilo větší částky dávek. To, zda jsou dávky sociálního zabezpečení zdanitelné službou IRS (Internal Revenue Service), závisí na tom, kolik dalšího příjmu obdrží osoba podávající daň. Některé státy, i když ne mnoho, vyměřují daně z dávek.
Jak zjistit, zda jsou dávky sociálního zabezpečení zdanitelné
Senior, jehož jediným zdrojem příjmu je sociální zabezpečení, nemusí za své dávky platit federální daně z příjmu. Pokud obdrží jiné zdroje příjmu, včetně úrokových příjmů osvobozených od daně, musí k jejich ostatním příjmům přidat polovinu svých ročních dávek sociálního zabezpečení a výsledek porovnat s prahem stanoveným IRS. Pokud je součet vyšší než mezní hodnota IRS, jsou některé z jeho dávek sociálního zabezpečení zdanitelné.
Pro rok 2020 je prahová částka 25 000 USD pro jednotlivce a 32 000 USD pro společné manželské páry. Manželské páry, které žijí společně, ale samostatně podávají žádost, mají práh 0 $ a musí platit daně z dávek sociálního zabezpečení bez ohledu na další získané příjmy.
Státy, které zdaňují dávky sociálního zabezpečení
Většina států nezdaňuje dávky sociálního zabezpečení, ale 13 za určitých okolností. Státy, které dávají dávky sociálního zabezpečení, jsou Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, Nové Mexiko, Severní Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont a Západní Virginie. Iowa používala vyměření daní z dávek, dokud v roce 2014 tyto daně úplně nezavrhla, zatímco Nové Mexiko osvobozuje některé dávky pro příjemce ve věku 65 a více let.
