Pravidla pro Roth IRA
Můžete přispět k tradičnímu IRA bez ohledu na to, jak vysoký je váš příjem. Existují však limity příjmů, které přispívají k účtům Roth IRA. Peníze uložené na důchodových účtech Roth jsou příjmy po zdanění. To znamená, že daně z příjmu jsou splatné za rok, ve kterém jsou peníze vyplaceny na účet. Když jsou peníze vybrány, pravděpodobně po odchodu do důchodu, nevznikají žádné další daně z vložených peněz ani z výnosu.
Existují horní limity příjmů a pro daňové roky 2019 a 2020 jsou postupně zaváděny takto:
- V roce 2019 mohou jednotliví daňoví poplatníci přispět sníženým příspěvkem, pokud upravili upravené hrubé příjmy (MAGI) mezi 122 000 a 137 000 USD. Pro manželské páry je rozsah 193 000 až 203 000 USD. Lidé s příjmy výše, kteří nemohou přispívat na Rothův účet. Pro rok 2020 mohou jednotliví daňoví poplatníci přispět sníženým příspěvkem, pokud mají MAGI mezi 124 000 a 139 000 USD. Pro manželské páry je rozsah 196 000 až 206 000 USD.
Klíč s sebou
- Peníze uložené na důchodových účtech Roth jsou příjmy po zdanění. I když si nemůžete odpočítat svůj tradiční příspěvek IRA, můžete stále přispívat až do limitu za rok do svého tradičního IRA a považovat příspěvek za neodpočitatelný příspěvek. nemáte nárok na odpočet příspěvku na tradiční IRA a máte nárok přispívat na Roth IRA, pak Roth může být tou lepší volbou.
Limity příspěvku
Bez ohledu na příjem existují limity, do jaké míry můžete každý rok přispět do IRA, ať už jde o tradiční nebo Roth IRA.
Maximální povolený příspěvek pro daňové roky 2019 a 2020 je 6 000 $, ačkoli lidé ve věku 50 a více let mohou přidat dalších 1 000 $ jako „příspěvek na dobití“.
Můžete přidat peníze do tradiční IRA nad částku, která je daňově uznatelná. Pokud se rozhodnete přispět neoddělitelným příspěvkem k vaší tradiční IRA, měli byste podat formulář IRS 8606, abyste příspěvek nahlásili jako neodpočitatelný IRS a sledovali nevyrovnatelný zůstatek (základ) ve vaší tradiční IRA.
Také byste museli podat formulář 8606 pro každý následující rok, kdy vyberete aktiva z tradiční IRA, abyste určili zdanitelnou část distribuce.
Roth IRA Možnosti
Důvodem je, že příjmy z aktiv společnosti Roth IRA vznikají odložené daně a jsou osvobozeny od daně, pokud jsou výplaty kvalifikované, zatímco příjmy v tradiční IRA vznikají odloženy na dani, ale jsou při rozdělení zdaněny.
Zvláštní úvahy: Investice do daňového účtu
Dalším způsobem, jak investovat do důchodu, je obchodovat s jednotlivými akciemi, fondy obchodovanými na burze (ETF) a indexovat podílové fondy, což může snížit daňový výměr. Pokud prodáte investici, kterou jste drželi déle než rok, se ziskem, možná budete muset zaplatit pouze daň z dlouhodobých kapitálových výnosů. Tato sazba je obvykle nižší než sazba daně z běžných příjmů.
