Co je to hotovostní úvěr?
Půjčka na hotovostním základě je půjčka, ve které se úroky zaznamenávají jako získané při inkasu platby. Obvykle se úroky získávají z úvěrů, protože se předpokládá pravidelné splácení jistiny i úroku. V případě nesplácených úvěrů (nebo špatných úvěrů) jsou však pokračující platby pochybné. Úvěry na hotovostní bázi jsou úvěry, které nejsou výkonné, a úrokové výnosy lze zaznamenat pouze tehdy, jsou-li prostředky skutečně přijaty.
Úvěry se obvykle považují za špatné, když jsou v prodlení po dobu 90 dnů, což znamená, že dlužník neprovedl žádné naplánované splátky jistiny nebo úroků po alespoň toto období. Na spotřebitelské úvěry, hypoteční úvěry na bydlení a jiná zajištěná aktiva se mohou vztahovat odlišné definice.
Jak funguje hotovostní půjčka
Půjčky často půjdou do selhání, protože dlužník upadl v těžkých dobách nebo došel peníze a nemůže pokračovat v provádění plateb. Banky obvykle považují půjčky za hotovost za špatný dluh protože je nepravděpodobné, že by na nich mohli sbírat. Z tohoto důvodu mohou být pro banku velký problém nesplacené půjčky. Pokud má banka ve svých záznamech mnoho půjček na hotovostním základě, může její cena akcií utrpět. Nesplacené úvěry mohou způsobit, že banka přijde o peníze, a mohou znamenat, že banka má k dispozici méně peněz, aby mohla půjčit jiným zákazníkům.
Teoreticky zůstává možné, že dlužník může znovu začít platit za nesplácenou půjčku, ale v praxi k tomu dochází jen zřídka a banky musí vymyslet jiný způsob, jak získat půjčku. Způsob, jakým banka přistoupí k inkasu na hotovostním základě, bude záviset na tom, zda je půjčka zajištěna. Je-li úvěr, který nesplňuje požadavky, zajištěn aktivem, například automobilem nebo domem, může se banka pokusit získat zpět některé ze svých ztrát vyloučením nebo opětovným převzetím daného aktiva.
Další možností, kterou banky mají pro řešení úvěrů na hotovostní bázi, je jejich prodej inkasním agenturám nebo investorům. Obvykle se tak děje u půjček na hotovostní bázi, které nejsou zajištěny aktivem, které lze zpětně převzít nebo vyloučit. Banka může prodat nesplácené úvěry za sníženou cenu inkasní agentuře, která se pak stane vlastníkem tohoto dluhu a může se pokusit o inkaso, možná tím, že vypořádá s dlužníkem méně než dlužnou částku. Banka však může také vytvořit partnerství s inkasní agenturou, která jí může pomoci provádět platby za půjčky na hotovostním základě výměnou za procento všech takto získaných prostředků.
Půjčka na hotovostním základě je půjčka, která se stala špatnou, a proto je úrok, ve kterém je úrok zaznamenáván, získán až po inkasu platby.
