Co je to dobropis?
Hromadný příspěvek je druh příspěvku na penzijní spoření, který umožňuje lidem ve věku 50 let a starším přispívat na své 401 (k) účty a / nebo individuální penzijní účty (IRA). Hromadné příspěvky budou větší než standardní limit příspěvků.
Ustanovení o příspěvku na dobrození bylo vytvořeno zákonem o hospodářském růstu a vyrovnávání daňových úlev z roku 2001 (EGTRRA), aby starší lidé mohli vyčlenit dostatečné úspory na odchod do důchodu.
Jak fungují příspěvkové příspěvky
Původně byla možnost poskytovat příspěvky v rámci systému EGTRRA ukončena v roce 2011. Zákon o ochraně důchodů z roku 2006 však zajistil zachování příspěvků a dalších ustanovení týkajících se důchodů trvalé.
Přestože použití příspěvků na dobrození je pro mnoho lidí skvělým způsobem, jak rozšířit své důchodové úspory, několik studií ukazuje, že jen málo způsobilých kandidátů využívá příspěvky na dobrození.
- Pro roky 2019 a 2020 činí limit IRS ročních příspěvků do IRA 6 000 $ ročně, zatímco limit příspěvku pro dohánění jednotlivců ve věku 50 a více let zůstává na 1 000 USD. Pro zaměstnance ve věku 50 a více let, kteří se účastní 401 (k), 403 (b), většina 457 plánů, společně s Thrift Savings Plan federální vlády, tato míra dobíjení je 6 500 $ pro rok 2020 (6 000 $ pro rok 2019). Příspěvky na tyto plány jsou omezeny na 19 500 USD na rok 2020 (19 000 USD na rok 2019). Pro plány JEDNODUCHÉ 401 (k) zůstává příspěvek na dohonění 3 000 USD na roky 2019 a 2020.
Klíč s sebou
- Doplňkové příspěvky umožňují starším spořitelům přispívat částkami, které přesahují standardní limit, na svůj kvalifikovaný penzijní účet. Pro roky 2019 a 2020 je standardní limit příspěvků IRA 6 000 $ ročně, zatímco limit dohánění je 7 000 USD. Úlovky jsou přípustné pouze pro pracovníky ve věku 50 let a starší.
Poplatky a obecná mechanika důchodových plánů
Jednotlivci mohou přispívat na dobropis v různých penzijních plánech, včetně populárního 401 (k) sponzorovaného zaměstnance. Ti, kteří nemají sponzorství zaměstnanců, mohou založit tradiční Roth IRA a přispívat k němu. Je důležité mít jednu z těchto možností odchodu do důchodu (další možnosti zahrnují plány JEDNODUCHÉ a SEP IRA) a začít včas přispívat, abyste nemuseli přispívat dobropisem později v životě.
K prosinci 2018 bylo 55 milionů aktivních účastníků v plánech 401 (k) s celkovým držením aktiv ve výši 5, 3 bilionu dolarů. Historicky bylo 401 (k) plánů kritizováno za jejich vysoké poplatky a omezené možnosti; plánovaná reforma v posledních letech však přinesla prospěch zaměstnancům.
Průměrný plán nabízí kromě nabíhání příspěvků také přibližně dvě desítky různých investičních možností, které vyrovnávají riziko a odměnu podle preferencí zaměstnanců. Mnoho nákladů na fond a poplatky za správu zůstaly na úrovni a / nebo dokonce klesly, což činí možnost 401 (k) proveditelnou pro více Američanů. Širší porozumění 401 (k) s prostřednictvím iniciativ v oblasti vzdělávání a zveřejňování bude i nadále podporovat účast.
Zatímco plán 401 (k) je financován z dolaru před zdaněním (což má za následek daňový odvod při výběru z řádku), Roth 401 (k) je dalším typem investičního spořicího účtu sponzorovaného zaměstnavatelem, který je financován po zdanění peníze. Každý z těchto plánů má své výhody v závislosti na (mimo jiné) na tom, co si myslíte, že vaše daňová situace bude v důchodu.
