Co je zkouška souladu?
Přezkoumání souladu s předpisy je pravidelné přezkoumání bank, aby se ujistilo, že banky fungují v souladu se zákony na ochranu spotřebitele, statutem spravedlivých půjček a zákonem o zpětném investování Společenství. Kontroly dodržování předpisů se obvykle zaměřují na provozní oblasti, které představují největší riziko dodržování předpisů, a zaměřují se na postupy, které instituce používají k zajištění souladu s předpisy.
Porozumění zkoušce shody
Přezkoumání shody je jednou ze tří typů činností dohledu, které provádí Spolková společnost pro pojištění vkladů (FDIC). Mezi další činnosti patří návštěvy a vyšetřování. Návštěvy se obvykle provádějí za účelem kontroly dodržování předpisů u nově pronajatých institucí a přezkumu pokroku v opatřeních přijatých k nápravě předchozích přestupků. Vyšetřování lze zahájit, pokud jsou na problémy upozorněny FDIC.
Fáze zkoušky shody
Přezkoumání shody se provádí ve třech různých fázích. Jedná se o plánování před vyšetřením; kontrola a analýza na místě a mimo lokalitu; a sdělování zjištění vedení instituce.
První fáze, plánování před vyšetřením, vyžaduje, aby zkoušející shody shromažďoval informace, které má k dispozici, z databází a záznamů FDIC a aby kontaktoval prověřovanou finanční instituci a vyžádal si další dokumenty a informace. Během této fáze se zkoušející může pokusit zúžit své žádosti o informace a dokumenty pouze na ty, které jsou nezbytné pro příští zkoušku. Zkoušející podá takovou žádost o dokumenty a informace tak, že písemně zašle instituci dopis s konkrétními dokumenty a informacemi. Poté plánuje a připravuje se na zkoušku.
Fáze přezkumu a analýzy přezkoumání shody umožňuje zkoušejícímu pečlivě posoudit a vyhodnotit systém řízení shody používaný v dotyčné instituci. Bude-li zjištěno, zdokumentuje jakékoli porušení federálních zákonů a předpisů na ochranu spotřebitele a dále zdokumentuje jakékoli nedostatky v systému řízení souladu. Tuto fázi zahájí analýzou typu, složitosti a úrovně finančních operací instituce; to umožní zkoušejícímu určit rozsah zkoušky a nasadit zdroje tam, kde je to nejvíce zapotřebí, a také určit riziko potenciální škody na zdraví způsobené jakýmkoli porušením právních nebo regulačních předpisů.
Nakonec musí zkoušející sdělit svá zjištění institucionálnímu vedení. To zahrnuje vydávání doporučení a vedení, aby se v případě potřeby zavázalo k nápravným opatřením. Zpravidla budou zjištění sdělena během výstupní schůzky s představenstvem nebo jinými členy vedení.
