Obsah
- Výměna 1035
- Výhody burzy
- Kdy se vyhnout burze
- Rizika
- Regulační ochrany
- Sečteno a podtrženo
Majitelé variabilní anuity mohli uvažovat o odevzdání smlouvy z důvodu špatného výkonu nebo z důvodu, že jiná investice vypadá lépe. Nebo může být majitel kontaktován makléřem anuity a vybízen k tomu, aby proměnnou anuitu změnil na nový model. Kdy to dává smysl a co by takový pohyb mohl stát?
Vzdání se variabilní anuity obecně znamená:
- Majitel dluží běžnou daň z příjmu (až do 37% federální daně, případně státní daně, pokud je to použitelné) z jakéhokoli zisku, který mají v rámci smlouvy. Roční anuitní společnost může vybírat poplatek za předání, který obvykle začíná kolem 7%. IRS bude požadovat dalších 10% jako pokutu, pokud majitel účtu je mladší než 59½.
Díky doložce v daňovém zákoníku může alternativní strategie odstranit všechny nebo alespoň některé z těchto bolestí. Investoři, kteří drží nebo zvažují anuity, by se měli seznámit s tímto cenným nástrojem pro výměnu anuity.
Klíč s sebou
- Výměna 1035 může být alternativou pro někoho, kdo již nepotřebuje variabilní rentu. Společnosti poskytující rentu neustále mění a rozšiřují možnosti svých produktů. Makléř nebo finanční plánovač může získat vysokou provizi za prodej nové anuity, když produkt s nízkou provizí, jako je protože akcie, dluhopisy nebo podílové fondy mohou fungovat stejně dobře.
Výměna 1035
Podle oddílu 1035 zákoníku o vnitřních příjmech umožní IRS výměnu jedné anuity za jinou bez daně z příjmu.
Prostředky musí přecházet přímo ze staré anuitní smlouvy na novou. Jinými slovy, majitel nemůže přijmout šek na starou anuitu na nákup nové. Majitel a důchodce na nové smlouvě musí také zůstat stejný jako u staré smlouvy, i když tyto mohou být změněny po dokončení výměny.
Počet starých smluv s proměnlivou anuitou, které lze vyměnit za nové smlouvy, není nijak omezen.
Výhody burzy
Výměna 1035 může být alternativou pro někoho, kdo již nepotřebuje variabilní anuitu a možná nyní dává přednost pevné odložené anuitě nebo anuitě s pevným indexem. Kromě toho anuitní společnosti neustále mění a rozšiřují možnosti svých produktů. Mnoho nyní nabízí:
- Bonusy až 10% za každou prémiiVíce investičních možností, jako jsou ty, které využívají výhod globálních trhůVýdaje na energieVýrazné životní dávky, jako je zaručená celoživotní dávka při výplatěVýhody rozšířené smrti, jako například výplaty celoživotních příjmů příjemcům.
Výměna 1035 může také pomoci při výměně zastaralé smlouvy s proměnlivou anuitou za současnější a účinnější při současném odkládání daně z příjmu ze zisku.
Kdy se vyhnout burze
Výměna variabilní anuity nemusí být dobrý nápad, pokud:
- Bonus je vymazán z příplatků anuitní společnosti. Nová smlouva má nepotřebné funkce. Poplatky za novou smlouvu jsou vyšší než poplatky za starou smlouvu. Držitel smlouvy je starší než 59½ a přijímá daňovou ztrátu. Ekonomický díky změnám, jako jsou nižší úrokové sazby, jsou podmínky starší anuity pro majitele výhodnější než podmínky nové anuity. Současná smlouva má hodnotu nižší, než byla původně vyplacena.
V posledním případě by vlastník smlouvy mohl být lepší, kdyby se vzdal anuity, za předpokladu, že poplatky za předání jsou pryč.
Také si uvědomte následující skutečnosti: Makléř nebo finanční plánovač může získat vysokou provizi za prodej nové anuity, pokud by produkt s nízkou provizí, jako jsou akcie, dluhopisy nebo podílový fond, mohl fungovat stejně dobře. Nebo se může anuitní společnost snažit přimět majitele, aby se vzdali anuit zavedených před mnoha lety, kdy byly úrokové sazby vyšší než v současnosti.
Kromě toho by se každá investice do variabilní anuity měla uskutečňovat s vědomím, že člověk zaplatí za pojistnou část smlouvy. V opačném případě by bylo vhodnější použít rovný kapitál nebo cenný papír s pevným výnosem.
Rizika
Přestože burza 1035 umožňuje převod bez daně z příjmu a nová smlouva zní lákavě, burza nese riziko.
Předpokládejme například, že poplatky za předání jsou konečně pryč z dlouhodobě vlastněné variabilní anuity, na kterou se téměř důchodce spoléhal, že doplní svůj příjem. Výměnou této anuity za novou se znovu začnou poplatky za kapitulaci - možná až po dobu 15 let. Pokud tomu tak je, mohl by ten důchodce obětovat několik procentních bodů pokaždé, když odstoupí z anuity. (Některé anuitní společnosti se občas vzdají poplatků za vzdání se variabilních anuit zakoupených směnou 1035. Nezapomeňte se zeptat.)
Regulační ochrany
Variabilní anuitní prodeje a směny jsou jednou z nejvíce regulovaných investic na trhu. Řídí se:
- Státní pojišťovací komisařiOdborníci pro dodržování zákonů ve firmách
Prodejci se musí v srozumitelném jazyce seznámit s výhodami a nevýhodami výměny. Směnu mohou doporučit výměnu pouze tehdy, je-li to v nejlepším zájmu spotřebitele a pouze poté, co zkontrolují jedinečnou situaci, finanční potřeby a toleranci rizik vlastníka anuity.
Kromě toho má mnoho států a makléřských společností formuláře k ověření toho, jak si spotřebitel rozumí trhu 1035. Formuláře obvykle poskytují srovnání vlastností a nákladů existující variabilní anuity s novou. Mohou také poskytnout dobrou představu o tom, co hledat, když agent navrhuje výměnu 1035.
Doložka v daňovém kódu vám umožňuje vyměnit zastaralou smlouvu s proměnlivou anuitou za aktuálnější a účinnější a přitom nadále odkládat daň z příjmu ze zisku.
I když se nepodepisuje na ověřovacích formulářích, měl by se majitel anuity ujasnit:
- Náklady. Jaké jsou celkové náklady na výměnu, roční i dlouhodobé? Funkce. Jsou všichni potřební? Proč? Kolik bude každý stát každý rok? Období předání. Co je poplatek za předání? Jak dlouho to trvá? Jaké jsou možnosti výběru peněz? Liší se od těch starých smluv?
A konečně by vlastník anuity neměl podepsat žádnou formu výměny nebo souhlasit s výměnou anuity, dokud si pečlivě prostuduje možnosti, nedostane odpovědi na všechny své otázky a nebude spokojen s tím, že výměna je lepší než zachování stávající smlouvy. V některých případech může mít současná smlouva výhodnější podmínky. Neberte agenta za to, že nová smlouva je lepší, zejména pokud jste tlačeni, abyste provedli výměnu.
Sečteno a podtrženo
Proměnlivé anuity jsou dlouhodobé investiční fondy zaměřené na důchod a jejich výměna není ku prospěchu každého. Prozkoumejte výhody a nevýhody směny 1035 stejně jako jakékoli jiné důležité investiční rozhodnutí.
